隨州市財政局2021年度部門決算

目錄

第一部分 隨州市財政局概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分 隨州市財政局2021年部門決算情況說明

一、收入、支出決算情況說明

二、“三公”經費支出說明

三、機關運行經費支出說明

四、政府采購支出說明

五、政府性基金收支情況說明

六、國有資本經營支出情況說明

七、國有資產占用情況說明

八、2021年度預算績效情況說明

九、其他情況說明

第三部分??隨州市財政局2021年部門決算表

一、收入支出決算總表（公開表01表）

二、收入決算表（公開表02表）

三、支出決算表（公開表03表）

四、財政撥款收入支出決算總表（公開表04表）

五、一般公共預算財政撥款支出決算表（公開表05表）

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表（公開表06表）

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表（公開表07表）

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（公開表08表）

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表（公開表09表）

第四部分 名詞解釋

第一部分 隨州市財政局概況

一、部門主要職責

（一）擬訂市財稅發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經濟形勢，參與制定宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市級與縣（市、區）、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。

（二）擬訂有關財政、財務、會計管理的地方性法規和市政府規章草案和制度并監督執行。

（三）負責管理市級各項財政收支。編制年度市級預決算草案并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，審核批復市直部門（單位）的年度預決算。受市政府委托，向市人民代表大會及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。完善市對縣（市、區）轉移支付制度。負責市級預決算公開。

（四）按照法律法規授權，組織起草稅收政策調整方案，提出地方性稅種的開征、稅目稅率調整及減免建議。開展重大稅收政策的調查研究。

（五）按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。制定彩票管理政策和有關辦法，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。

（六）組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督市級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。制定政府財務報告編制辦法并組織實施。

（七）擬訂和執行市政府國內債務管理的制度和政策。負責市級政府債券的舉借、發行、使用、管理和監督償還，指導縣（市、區）政府性債務管理工作。統一管理政府外債，負責組織外國政府和國際金融組織貸（贈）款項目相關工作。

（八）牽頭編制國有資產管理情況報告。根據市政府授權，集中統一履行市級國有金融資本出資人職責，負責政府投資基金市級財政出資的資產管理。負責全市地方金融類機構、地方性融資擔保機構的財務監管。擬訂行政事業單位國有資產管理規章制度并組織實施。制定需要全市統一規定的開支標準和支出政策。

（九）負責審核、匯總編制全市國有資本經營預決算草案。負責制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取市本級企業國有資本收益。組織實施企業財務制度。

（十）負責審核、匯總編制全市社會保險基金預決算草案，會同有關部門擬訂有關資金（基金）財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

（十一）負責辦理和監督市級財政的經濟發展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂市級基建投資的有關政策，制定基建財務管理制度。

（十二）圍繞市委發展戰略，服務全市產業發展，負責制定產業發展財政政策，管理產業發展資金（基金）。

（十三）負責管理全市會計工作，監督和規范會計行為，執行國家會計法律、法規、會計準則和會計制度。指導和監督注冊會計師、會計師事務所和代理記賬行業的業務，指導和管理社會審計。依法管理資產評估有關工作。指導推進全市注冊會計師、資產評估行業政治建設工作。

（十四）負責制定和實施全市農村綜合改革相關政策措施。監督財稅法律法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題。負責制定并監督執行全市政府采購制度。負責制定并組織實施全市票據管理制度。負責指導全市財政信息化建設工作。

（十五）承辦上級交辦的其他事項。

（十六）職能轉變

1、完善宏觀調控體系，創新調控方式，構建發展規劃、財政、金融等政策協調和工作協同機制，強化經濟監測預測預警能力，建立健全重大問題研究和政策儲備工作機制，增強宏觀調控前瞻性、針對性、協同性。

2、深化財稅體制改革。加快建立現代財政制度，推進財政事權和支出責任劃分改革，理順市級和縣市收入劃分，建立權責清晰、財力協調、區域均衡的市縣財政關系。完善轉移支付制度，優化轉移支付分類，規范轉移支付項目，增強地方統籌能力。逐步統一預算分配，全面實施績效管理，建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度。全面推行政府性基金和行政事業性收費清單管理，完善監督制度。落實有關地方金融企業出資人職責和國有資產管理等職能。

3、防范化解地方政府債務風險。規范舉債融資機制，構建“閉環”管理體系，嚴控法定限額內債務風險，著力防控隱性債務風險，牢牢守住不發生系統性風險的底線。

二、部門基本情況

（一）內設機構

納入本套部門決算匯編范圍的單位共6個，包括：市財政局、市非稅收入管理中心、市國庫收付中心、市票據管理中心、市財政預算編審中心、市財政局信息中心。

隨州市財政局設23個內設機構：機關黨委、辦公室、綜合科、法規稅政科、預算科、國庫科、政府債務管理科、經濟建設科、行政政法科、科教和文化科、社會保障科、自然資源與生態環境科、產業發展科、農業科、農村科、金融和國際財經合作科、會計科、監督科、預算績效管理科、資產管理科、政府采購管理科、投資評審科、人事教育科（老干部科）。

（二）人員情況

本部門2021年年末年末實有在職人數85人，其中：行政及參公人員76人，事業人員7人，以錢養事2人。

第二部分??隨州市財政局2021年部門決算情況說明

一、收入、支出決算情況說明

2021年度收入總額2733.53萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入2636.16萬元，其他收入41.59萬元，年初結轉和結余55.79萬元。2021年度收入總額較上年增加111.9萬元，增長4.43%，主要原因是新增12名省考招錄人員和部分人員工資晉檔晉級，一般公共預算財政撥款收入增加。

2021年度本年支出總額2600.11萬元，其中：基本支出2121.43萬元，項目支出478.68萬元。2021年度本年支出較上年增加193.6萬元，增長8.04%，主要原因是新增12名省考招錄人員和部分人員工資晉檔晉級，人員支出有所增加。

2021年度本年財政撥款支出2558.77萬元，其中：基本支出2080.09萬元，項目支出478.68萬元，本年財政撥款支出較年初預算減少106.55萬元，減少4%，主要原因是年初預算的一體化系統建設費用由于未全部完成，在2021年未支付。

二、“三公”經費支出說明

2021年度 “三公”經費支出決算數為4.39萬元，較上年增加0.1萬元，增長2.33%；較年初預算數減少4.96萬元，減少53.05%，主要是嚴格執行八項規定，從嚴控制三公經費支出。

1、因公出國（境）支出決算數為0萬元，本年沒有發生因公出國（境），與上年持平；年初預算數0萬元。

????2、公務接待費支出決算數為1.06萬元，共接待16批146人次，較上年增長0.2萬元，增長23.26%；較年初預算數減少4.94萬元，減少82.33%。同上年增長的主要原因：由于2020年度疫情原因，上下級公務活動減少，有部分2020年未開展的工作在2021年開展。

3、公務用車購置及運行費支出決算數為3.33萬元，其中：公務用車運行維護費支出決算數為3.33萬元，未購置公務用車，現有1輛應急公務用車，較上年減少0.1萬元，減少2.92%；較年初預算數減少0.02萬元，減少0.6%。同上年減少的主要原因是：嚴格控制公務用車支出，減少公務用車運行費。

三、機關運行經費支出說明

2021年度機關運行經費支出234.43萬元，主要用于保障機關正常運轉、完成日常工作任務發生的各項支出，包括辦公費、印刷費、水電費、物業管理費、公務接待費、差旅費、勞務費、工會經費、福利費、辦公設備購置費等。機關運行經費較上年增加72.96萬元，增加45.18%；增長的主要原因：一是為適配一體化系統工作，更換部分使用年限較舊的電腦；二是參加上級工會組織的文體活動較多，支出增加；三是新增12名省考招錄人員，辦公支出增加。較年初預算減少106.97萬元，減少31.33%，主要原因是落實過“緊日子”政策要求，進一步壓減經費支出。

四、政府采購支出情況

2021年度政府采購支出總額377.69萬元，其中：政府采購貨物支出118.93萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出258.76萬元。授予中小企業合同金額367.70萬元，占政府采購支出總額97.35%，其中：授予小微企業合同金額226.07萬元，占政府采購支出總額59.86%。

五、政府性基金收支情況說明

2021年度市財政局無政府性基金收支。

六、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

2021年度市財政局無國有資本經營預算財政撥款支出。

七、國有資產占用情況說明

截止2021年12月31日，市財政局實有應急保障用車1輛。單價50萬元以上通用設備2個，分別為信息安全等級保護設備和國庫集中支付電子化管理軟件；沒有單價100萬元以上專用設備。

八、2021年度預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，我單位組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目6個，年初預算資金689.04萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。從評價情況來看，項目經費管理規范，資金均按規定用途使用，各項目績效目標基本完成，項目立項程序完整、規范，績效目標明確，社會效益較好，可持續性強，資金撥付審批程序嚴格，使用規范，投入有保障。

組織開展2021年度整體支出績效評價，調整后預算資金2976.08萬元，執行數2600.11萬元，執行率87.37%，總分96.47分，從評價情況來看，整體支出預算管理情況良好，預算執行總額控制在預算批復額度內，產出情況良好，各項工作在預定時間內及時實施完成，絕大部分產出指標的指標值已達到年初設定目標值，年度績效目標完成情況良好。

（二）部門決算中項目績效自評結果

1、財政改革和管理經費

（1）該項目預算數329.04萬元，執行數300.4萬元，執行率91.3%，自評得分98.26分。

（2）主要產出和效益：一是重點項目績效評價覆蓋率100%；二是完成全市地方一般公共預算收入50.4億元，占全年目標的108.2%；三是預算編制覆蓋面100%；四是提高了績效評價結果應用率，壓減項目支出9855萬元；五是財政管理水平、惠民政策落實逐步提高。

2、國庫運行經費

（1）該項目預算數63萬元，執行數53.84萬元，執行率85.46%，自評得分92.09分。

（2）主要產出和效益：一是按照決算編報要求編報年度決算報表并及時上報，送審合格率較上年高；二是通過招投標方式做好資金存放，資金存放未出現安全問題，支付滿足業務需要；三是及時解決支付系統、財務平臺等系統運行故障，系統平穩運行；四是單位對支付安全性滿意度100%，便利性滿意度90%；五是對預算執行進度進行動態監控，單位提高資金使用效率提高。

3、信息化建設經費

（1）該項目預算數170萬元，執行數52.54萬元，執行率30.91%，自評得分81.18分。

（2）主要產出和效益：一是信息安全達到年初目標值三級，并一直保持；二是加強與軟件維護公司的聯系，及時維護更新系統，排出故障，不影響業務工作；三是財政網絡和系統運行穩定，實現網絡安全零事故；四是預算管理一體化系統上線運行。

4、政府債務管理及ppp項目專家評審經費

（1）該項目預算數30萬元，執行數14.81萬元，執行率49.37%，自評得分89.87分。

（2）主要產出和效益：一是完成債券發行任務，充分保障全市重點項目建設的資金需求；二是項目審核規范率100%；三是債務率和債務風險均嚴格控制在預警線以下，政府債務風險得到有效遏制；四是吸引更多民營資本參與，減輕政府投資負擔。

5、取消財政票據補助

（1）該項目預算數67萬元，執行數50.23萬元，執行率74.97%，自評得分94.99分。

（2）主要產出和效益：一是完成全年票據印刷工作，按規定免費發放、核銷票據；二是完成地方財政電子票據系統與省級平臺無縫對接，市慈善總會、市中心醫院已經率先實現財政票據電子化管理。

6、農村綜合改革和農村財務管理經費

（1）該項目預算數30萬元，執行數6.87萬元，執行率22.90%，自評得分84.58分。

（2）主要產出和效益：一是加強鄉鎮財政監督管理，開展規范化鄉鎮財政所創建工作,全市49個財政所共達標48個、在建1個，達標率97.96%；二是加強農業基礎建設，改善鄉村環境，加強農業基礎建設，統籌城鄉發展，促進城鄉公共服務均等化；三是美麗鄉村建設順利通過驗收，6個試點村符合典型示范村標準，8個試點村符合合格村標準。

以上項目的下一步改進措施：一是結合以往年度實際情況和年度工作計劃，科學測算相關工作經費預算，進一步提高預算編制的精準性；二是加大項目實施的推進力度，加強績效監控工作，對于因突發事件等客觀因素導致預算支出預計存在縮減且無法實現績效目標的，要本著實事求是的原則，及時按程序調減預算，并同步調整調整績效目標，提高預算執行率；三是科學合理設置績效指標和指標值，細化績效指標，要設置最能反映項目實施績效的關鍵性指標、可量化指標，進一步優化績效管理工作。

（三）績效評價結果應用情況

1.部門績效評價結果應用情況

加強對項目實施的管理監督，一是科學謀劃項目，對績效指標的設置更加合理，建立項目績效指標體系，盡可能的設置可量化指標；二是加強財務管理，嚴格按照中央預算管理制度，明確預算管理規范，嚴格執行部門預算，杜絕超范圍、超標準開支，做到每一筆開支都在預算范圍內；三是執行項目績效監控，督促項目實施進度，提高項目資金效益。

2.部門績效評價結果擬應用情況

一是將績效自評結果與2023年預算編制相結合，對實施效果好的項目優先保障項目資金預算，并在編制預算的過程中，對績效目標及指標進一步梳理完善；二是加強對項目實施的管理監督，對項目執行情況和項目的實際效果進行定期的績效評估與考核，提出評估意見和改進建議，及時研究解決工作中的實際困難與問題，提高項目執行率。

九、其他情況說明

2021年市財政局財政專項資金支出6個項目，共計478.69萬元，明細情況如下表：

第三部分??隨州市財政局2021年度部門決算表

注：單位本年度無政府基金財政撥款收支。

??????注：單位本年度無國有資本經營預算財政撥款收支。

第四部分??名詞解釋

??（一）財政撥款（補助）收入：指市級財政決算安排且當年撥付的資金。

??（二）一般公共服務支出（201類）：反映政府提供一般公共服務的支出。

（三）行政運行（2010601項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。??

（四）一般行政管理事務（2010602項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

??（五）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出（包括基本工資、津貼補貼等）和公用支出（包括辦公費、水電費、郵電費、交通費、會議費、差旅費等）。

??（六）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

??（七）“三公”經費：按照有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務接待費、公務用車購置及運行費。

（八）公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（九）因公出國（境）費：反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。

（十）公務用車運行維護費：反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。

（十一）其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

（十二）公務用車購置費：反映公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。

（十三）機關運行經費：按照財政部《地方預決算公開操作說明》，指各部門為保障單位運行用于購買貨物和服務的公用經費，包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、因公出國境費、會議費、福利費、培訓費、公務接待費、工會經費、日常維修（護）費、公務用車運行維護費、其他交通費用及其他費用。