隨州市審計局2021年部門決算公開

目錄

第一部分?隨州市審計局基本情況

一、主要職責

二、機構情況

三、人員情況

第二部分?隨州市審計局2021年部門決算情況說明

一、決算收入支出情況

二、財政撥款收支情況

三、“三公”經費支出說明

四、機關運行經費支出說明

五、政府采購支出說明

六、國有資產占用情況說明

七、政府性基金預算收支情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

九、預算績效情況說明

十、其他情況說明

第三部分?隨州市審計局2021年部門決算表

一、收入支出決算總表（公開表01表）

二、收入決算表（公開表02表）

三、支出決算表（公開表03表）

四、財政撥款收入支出決算總表（公開表04表）

五、一般公共預算財政撥款支出決算表（公開表05表）

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表（公開表06表）

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表（公開表07表）

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（公開表08表）

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表（公開表09表）

第四部分?名詞解釋

第一部分?隨州市審計局基本情況

一、主要職責

隨州市審計局為全額撥款行政單位，獨立編制機構數1個，獨立核算機構數1個，主要職責包括：

（一）主管全市審計工作。負責對市級財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督。對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對國家有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

（二）貫徹執行國家有關方針政策和審計工作法律法規，制定地方性審計執法、審計管理制度辦法并監督執行。制定并組織實施審計工作發展規劃、專業領域審計工作規劃和年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

（三）向市委審計委員會提出年度市本級預算執行和其他財政收支情況審計報告。向市長提出年度市本級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受市政府委托向市人大常委會提出市本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向市委、市政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向市委和市政府有關部門、縣（市、區）黨委和政府通報審計情況和審計結果。

（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定：國家有關重大政策措施貫徹落實情況；市本級預算執行情況和其他財政收支，市本級各部門（含直屬單位）預算執行情況、決算草案和其他財政收支；縣（市、區）政府預算執行情況、決算草案和其他財政收支，市財政轉移支付資金；使用市財政資金的事業單位和社會團體的財務收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算；重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；自然資源管理、污染防治和生態保護與修復情況；市屬國有企業和金融機構、市政府規定的市屬國有資本占控股或主導地位的企業和金融機構的境內外資產、負債和損益；市駐外非經營性機構的財務收支；市政府部門、縣（市、區）政府管理和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規規定的其他事項。

（五）按規定對市管黨政主要領導干部和其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。

（六）組織實施對國家財經法律法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與市本級財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

（七）依法檢查審計決定執行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或市政府裁決中的有關事項，協助配合有關部門查處相關重大案件。

（八）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

（九）與縣（市、區）黨委和政府共同領導縣（市、區）審計機關。依法領導和監督下級審計機關的業務，組織下級審計機關實施特定項目的專項審計或審計調查，糾正或責成糾正地方審計機關違反國家規定作出的審計決定。按照干部管理權限協管縣（市、區）審計機關負責人。

（十）組織開展審計領域對外交流與合作，指導和推廣信息技術在審計領域的應用。

（十一）完成上級交辦的其他任務。

（十二）職能轉變。進一步完善審計管理體制，加強全市審計工作統籌，明晰各級審計機關職能定位，理順內部職責關系，優化審計資源配置，充實加強一線審計力量，構建集中統一、全面覆蓋、權威高效的審計監督體系。優化審計工作機制，堅持科技強審，完善業務流程，改進工作方式，加強與相關部門的溝通協調，充分調動內部審計和社會審計力量，增強監督合力。

二、機構情況

隨州市審計局由市審計局機關和市投資審計局組成，局機關內設辦公室、教育人事科、綜合科、法規審理科、電子數據審計科、財政外資審計科、金融經貿審計科、行政事業審計科、農業農村審計科、社會保障審計科、固定資產投資審計科、自然資源和生態環境審計科、經濟責任審計一科、經濟責任審計二科、市委審計委員會辦公室秘書科。

三、人員情況

截至2021年12月31日，人員編制41人，其中：行政編制32人、事業編制5人、工勤編制（以錢養事）4人。實有人數53人，其中：行政人員32人、事業人員5人、以錢養事4人、退休人員12人（工資由社保局發放）。較2020年減少人員3人，其中：行政人員減少3人，增減原因：行政人員二人退休，一人職務調動，一人工作變動，按照規定新招錄一人。

第二部分?隨州市審計局2021年部門決算情況說明

一、決算收入支出情況

2021年度決算收入總計1343.69萬元，其中財政撥款1216.24萬元，占90.52%；年初結轉和結余127.45萬元，占9.48%。決算收入比上年減少50.27萬元，減少3.6%，財政撥款比年初預算1274.63萬元減少了58.39萬元，主要原因是單位其他收入來源壓縮減少。

2021年決算支出總計1343.69萬元，比上年減少50.27萬元，降低3.6%，比年初預算1399.63萬元減少55.94萬元，與上年支出相比主要原因：一是在一般性支出上按要求進行了壓縮節約；二是人員發生變動，減少了三名行政人員的人員經費；與年初預算相比主要原因是項目支出減少。

二、財政撥款收支情況

2021年財政撥款支出1342.14萬元，年末結余1.55萬元，年初預算1399.63萬元，與年初預算相比減少57.49萬元，同比減少4%，其中：基本支出1052.80萬元，比年初預算1052.72萬元，同比增加了0.008%；項目支出289.34萬元，比年初預算346.91萬元，同比減少了16.60%。主要原因：一是在一般性支出上那要求進行了壓縮節約；二是疫情原因，聘請第三方機構審計項目暫未完成。比上年增加75.35萬元，增加5.95%，主要原因：一是上年度因疫情項目支出減少；二是上年度有未完結項目費用在本年度支付。

三、“三公”經費支出說明

2021年“三公”經費預算12.02萬元，實際支出4.1萬元，與去年實際支出相比增加1.06萬元，增加34.87%，主要原因是2020年疫情期間公車維護和公務接待減少次數增多，2021年單位恢復正常運行費用開支增加。其中：

①務接待費預算3.65萬元，實際支出1.15萬元，與年初預算相比同比減少68%，與去年實際支出相比增加0.11萬元，增長10.58%，主要是按實際接待情況列支。本年公務接待共15批次，144人次。

②公車用車運行預算3.37萬元，實際支出2.95萬元，與年初預算相比同比減少12%，與去年實際支出相比增加1.8萬元，增長156.52%，主要原因是單位正常運行因公出差公車使用次數增多，費用開支增加。本年未新購置公務車輛，公務用車實際保有量1臺。

③因公出國（境）費用預算數5萬元，本年未支出，與年初預算相比同比減少100%，主要原因是受疫情影響出國（境）任務取消。

四、機關運行經費支出說明

市審計局2021年度機關行政運行經費180.21萬元，主要保障本單位正常運轉、完成日常工作任務發生的各項支出。包括辦公費、水電費、印刷費、郵電費、公務用車運行維護費、差旅費、因公出國(境)費、維修費、會議費、培訓費、公務接待費、工會會費、福利費等。比2020年增加23.94萬元，增加15.32%，主要原因：一是2021年新招錄人員；二是2021年對部分支出類別進行了調整。比年初預算180.59萬元，較少0.38萬元，主要原因響應政策，壓減辦公經費開支。

五、政府采購支出說明

市審計局2021年度政府采購支出總額43.64萬元，其中：政府采購貨物支出15.69萬元、政府采購工程支出21.71萬元、政府采購服務支出6.24萬元。授予中小企業合同金額43.64萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額21.93萬元，占政府采購支出總額的50.26%。

六、國有資產占用情況說明

截至2021年12月31日，市審計局實有車輛1輛，為一般公務用車；無單位價值50萬元以上通用設備和單位價值 100萬元以上專用設備。

七、政府性基金預算收支情況說明

2021年度市審計局無政府性基金預算收支。

八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

2021年度市審計局無國有資本經營預算財政撥款支出。

九、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，我單位組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及部門預算項目4個，項目預算安排資金合計346.91萬元，占一般公共預算支出總額的29.79%。從評價情況來看，我單位對各項目資金進行了分類核算，符合《行政單位會計制度》的要求，在2021年預算工作中，嚴格按照規定程序對各項目進行了合理規劃，設定了各個項目的具體目標。同時組織開展部門整體支出績效評價，從評價情況來看，單位各項資金均按規定用途使用，目標具體明確、合理可行，績效目標與資金屬性特點、支出內容相關，資金管理及方案實施的保障機構健全，人員分工明確，工作進度計劃、預算安排合理，投入有保障。

附件：2021年度隨州市審計局整體支出績效自評表

（二）部門決算中項目績效自評結果

1.購買社會服務項目績效自評：

（1）項目全年預算數為216.91萬元，執行數為176.3萬元，完成預算81.28％。

（2）主要產出和效益：一是依法有效開展審計監督，完成各項審計任務，充分發揮審計作用；二是促進規范管理，健全完善各類規章制度。

2.扶貧、黨建、法治宣傳和文明創建經費項目績效自評：

（1）項目全年預算數為50萬元，執行數為48.95萬元，完成預算97.9％。

（2）主要產出和效益：一是營造良好法治環境，以法治文化走廊、法治宣傳教育電子顯示屏、法治文化講堂為平臺，邀請專家老師集中講解法律知識、組織全體干部完成網上普法課件學習、發放法律知識手冊、創作法治動漫廣告。二是營造良好氛圍，在機關內部大力開展以“特色主題黨日、審計書畫文化展、講述我的入黨故事、分享交流身邊的感動、評選最美審計人”等形式活動。三是明顯改善扶貧點基礎設施條件和發展生產，促進農戶增收。

3.審計信息化建設項目績效自評：

（1）項目全年預算數為30萬元，執行數為28.37萬元，完成預算94.57％。

（2）主要產出和效益：一是實現AO-OA互連，實現辦公無紙化，正式發文均要通過OA平臺；二是完成三級等保測評；三是選派人員參加審計署中級計算機培訓，通過率達80%。

4.辦公樓維修維護和辦公設備購置項目績效自評：

（1）項目全年預算數為50萬元，執行數為35.72萬元，完成預算71.44％。

（2）主要產出和效益：一是保證辦公樓及院內整體環境的干凈、衛生、舒適，營造良好的工作環境；二是排除安全隱患，確保正常的辦公秩序，提高辦公效率。

以上四個項目的下一步改進措施：一是精確規劃項目，提高各項目預算收支的完成率；二是加大項目實施的推進力度，在外部環境發生變化時，采取有效的應對方案，確保項目按時完成；三是進一步加強對項目實施的管理監督，及時解決項目管理過程中存在的問題。

附件：2021年度隨州市審計局項目支出績效自評表

（三）績效評價結果應用情況

一是根據上年度項目實施情況和單位職能，合理制定本年度項目預算；二是加強對項目實施的管理監督，提高項目資金效益。

十、其他情況說明

隨州市審計局無財政專項支出決算的情況

第三部分?隨州市審計局2021年部門決算表

本單位無政府性基金預算財政撥款收入支出情況。

本單位無國有資本經營預算財政撥款收入支出情況。

第四部分?名詞解釋

1.財政撥款（補助）收入：指財政預算安排且當年撥付的資金。

2.行政運行：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。

3.行政單位醫療：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受退休人員的醫療經費。

4.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出（包括基本工資、津貼補貼等）和公用支出（包括辦公費、水電費、郵電費、交通費、會議費、差旅費等）。

5.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

6.“三公”經費：按照有關規定，"三公"經費包括因公出國（境）費、公務接待費、公務用車購置及運行費。

7.公務接待費：指單位按規定開支的各類公務接待支出。

8.公務用車：指單位用于履行公務的車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執法執勤用車。

9.公務用車購置及運行費：指單位公務用車購置及租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。