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目 ???錄

第一部分? 隨州市財政局概況……………………………………1

一、部門主要職責……………………………………………1

二、機構設置情況……………………………………………4

第二部分?隨州市財政局2022年度部門決算表…………………5

一、收入支出決算總表………………………………………5

二、收入決算表………………………………………………5

三、支出決算表………………………………………………6

四、財政撥款收入支出決算總表……………………………6

五、一般公共預算財政撥款支出決算表……………………7

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表…………7

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表……………8

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表………………8

九、財政撥款“三公”經費支出決算表………………………9

第三部分? 隨州市財政局2022年度部門決算情況說明………9

一、收入支出決算總體情況說明……………………………9

二、收入決算情況說明……………………………………10

三、支出決算情況說明……………………………………10

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明………………11

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明…………12

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明……16

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明…17?

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明……17

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明……………17?

十、機關運行經費支出說明………………………………19

十一、政府采購支出說明…………………………………19

十二、國有資產占用情況說明……………………………19

十三、預算績效情況說明…………………………………20

十四、專項支出、轉移支付支出情況說明………………27

第四部分? 其他需要說明的情況………………………………28

第五部分? 名詞解釋……………………………………………28

第六部分 ?附件…………………………………………………32

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第一部分 ?隨州市財政局概況

一、部門主要職責

（一）擬訂市財稅發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經濟形勢，參與制定宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市級與縣（市、區）、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。

（二）擬訂有關財政、財務、會計管理的地方性法規和市政府規章草案和制度并監督執行。

（三）負責管理市級各項財政收支。編制年度市級預決算草案并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，審核批復市直部門（單位）的年度預決算。受市政府委托，向市人民代表大會及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。完善市對縣（市、區）轉移支付制度。負責市級預決算公開。

（四）按照法律法規授權，組織起草稅收政策調整方案，提出地方性稅種的開征、稅目稅率調整及減免建議。開展重大稅收政策的調查研究。

（五）按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。制定彩票管理政策和有關辦法，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。

（六）組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督市級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。制定政府財務報告編制辦法并組織實施。

（七）擬訂和執行市政府國內債務管理的制度和政策。負責市級政府債券的舉借、發行、使用、管理和監督償還，指導縣（市、區）政府性債務管理工作。統一管理政府外債，負責組織外國政府和國際金融組織貸（贈）款項目相關工作。

（八）牽頭編制國有資產管理情況報告。根據市政府授權，集中統一履行市級國有金融資本出資人職責，負責政府投資基金市級財政出資的資產管理。負責全市地方金融類機構、地方性融資擔保機構的財務監管。擬訂行政事業單位國有資產管理規章制度并組織實施。制定需要全市統一規定的開支標準和支出政策。

（九）負責審核、匯總編制全市國有資本經營預決算草案。負責制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取市本級企業國有資本收益。組織實施企業財務制度。

（十）負責審核、匯總編制全市社會保險基金預決算草案，會同有關部門擬訂有關資金（基金）財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

（十一）負責辦理和監督市級財政的經濟發展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂市級基建投資的有關政策，制定基建財務管理制度。

（十二）圍繞市委發展戰略，服務全市產業發展，負責制定產業發展財政政策，管理產業發展資金（基金）。

（十三）負責管理全市會計工作，監督和規范會計行為，執行國家會計法律、法規、會計準則和會計制度。指導和監督注冊會計師、會計師事務所和代理記賬行業的業務，指導和管理社會審計。依法管理資產評估有關工作。指導推進全市注冊會計師、資產評估行業政治建設工作。

（十四）負責制定和實施全市農村綜合改革相關政策措施。監督財稅法律法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題。負責制定并監督執行全市政府采購制度。負責制定并組織實施全市票據管理制度。負責指導全市財政信息化建設工作。

（十五）承辦上級交辦的其他事項。

（十六）職能轉變

1、完善宏觀調控體系，創新調控方式，構建發展規劃、財政、金融等政策協調和工作協同機制，強化經濟監測預測預警能力，建立健全重大問題研究和政策儲備工作機制，增強宏觀調控前瞻性、針對性、協同性。

2、深化財稅體制改革。加快建立現代財政制度，推進財政事權和支出責任劃分改革，理順市級和縣市收入劃分，建立權責清晰、財力協調、區域均衡的市縣財政關系。完善轉移支付制度，優化轉移支付分類，規范轉移支付項目，增強地方統籌能力。逐步統一預算分配，全面實施績效管理，建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度。全面推行政府性基金和行政事業性收費清單管理，完善監督制度。落實有關地方金融企業出資人職責和國有資產管理等職能。

3、防范化解地方政府債務風險。規范舉債融資機制，構建“閉環”管理體系，嚴控法定限額內債務風險，著力防控隱性債務風險，牢牢守住不發生系統性風險的底線。

二、機構設置情況

（一）內設機構

納入本套部門決算匯編范圍的單位共6個，包括：市財政局、市非稅收入管理中心、市國庫收付中心、市票據管理中心、市財政預算編審中心、市財政局信息中心。

隨州市財政局設23個內設機構：機關黨委、辦公室、綜合科、法規稅政科、預算科、國庫科、政府債務管理科、經濟建設科、行政政法科、科教和文化科、社會保障科、自然資源與生態環境科、產業發展科、農業科、農村科、金融和國際財經合作科、會計科、監督科、預算績效管理科、資產管理科、政府采購管理科、投資評審科、人事教育科（老干部科）。

（二）人員情況

本部門2022年年末實有在職人數93人，其中：行政及參公人員84人，事業人員7人，以錢養事2人。

第二部分 ?2022年度隨州市財政局部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

本單位當年無政府性基金預算財政撥款收入支出，故本表無數據。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

本單位當年無國有資本經營預算財政撥款收入支出，故本表無數據。

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 ?2022年度隨州市財政局部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計均為2366.96萬元。與2021年度相比，收、支總計各減少233.15萬元，下降8.97%，主要原因是進一步強化過“緊日子”的意識，嚴格控制行政運行支出，壓減一般性支出。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計2316.19萬元，與2021年度相比，收入合計減少361.56萬元，下降13.5%。其中：財政撥款收入2260.50萬元，占本年收入97.6%；上級補助收入0萬元，占本年收入0%；事業收入0萬元，占本年收入0%；經營收入0萬元，占本年收入0%；附屬單位上繳收入0萬元，占本年收入0%；其他收入55.7萬元，占本年收入2.4%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計2366.96萬元，與2021年度相比，支出合計減少233.15萬元，下降8.97%。其中：基本支出1873.83萬元，占本年支出79.17%；項目支出493.13萬元，占本年支出20.83%；上繳上級支出0萬元，占本年支出0%；經營支出0萬元，占本年支出0%；對附屬單位補助支出0萬元，占本年支出0%。

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四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計均為2303.75萬元。與2021年度相比，財政撥款收、支總計各減255.02萬元，下降9.97%。主要原因是進一步強化過“緊日子”的意識，嚴格控制行政運行支出，壓減一般性支出。

2022年度財政撥款收入中，一般公共預算財政撥款收入2260.5萬元，比2021年度決算數減少43.25萬元。減少主要原因是進一步強化過“緊日子”的意識，嚴格控制行政運行支出，壓減一般性支出。政府性基金預算財政撥款收入0萬元，比2021年度決算數增加（減少）0萬元。決算數保持不變的主要原因是：本年及上年均無政府性基金預算財政撥款收入。國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，比2021年度決算數增加（減少）0萬元。決算數保持不變的主要原因是：本年及上年均無國有資本經營預算財政撥款收入。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出2303.75萬元，占本年支出合計的97.33%。與2021年度相比，一般公共預算財政撥款支出減少255.02萬元，下降9.97%。主要原因是進一步強化過“緊日子”的意識，嚴格控制行政運行支出，壓減一般性支出。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出2303.75萬元，主要用于以下方面：

1.一般公共服務（類）支出1889.70萬元，占82.03%。主要是用于財政事務支出。其中：行政運行1432.58萬元；預算改革業務182.31萬元；財政國庫業務62.56萬元；信息化建設157.76萬元；其他財政事務支出54.49萬元。

2.社會保障和就業支出（類）121.94萬元，占5.29%。主要是用于行政事業單位養老支出。其中：機關事業單位基本養老保險繳費支出111萬元；機關事業單位職業年金繳費支出10.93萬元。

3.衛生健康支出（類）支出133.83萬元，占5.81%。主要用于行政單位醫療。

4.農林水支出（類）支出4.70萬元，占0.2%。主要用于農村綜合改革中的其他農村綜合改革支出。

5.住房保障支出（類）支出153.58萬元，占6.67%。主要用于住房改革支出中的住房公積金支出。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為2610.07萬元，支出決算為2303.75萬元，完成年初預算的88.26%。其中：

1.?一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。年初預算為1508.21萬元，支出決算為1464.42萬元，完成年初預算的97.01%，支出決算數小年初預算數的主要原因：進一步強化過“緊日子”的意識，嚴格控制行政運行支出，壓減一般性支出。

2.一般公共服務支出（類）財政事務（款）預算改革業務（項）。年初預算為310.39萬元，支出決算為213.62萬元，完成年初預算的58.74%，支出決算數小年初預算數的主要原因：年初預算預估的上年結轉資金有部分在年底清理結轉結余指標時進行統籌收回，實際收入小于年初預算數。

3.一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政國庫業務（項）。年初預算為63萬元，支出決算為62.56萬元，完成年初預算的99.3%。

4.一般公共服務支出（類）財政事務（款）信息化建設（項）。年初預算為169.48萬元，支出決算為98.76萬元，完成年初預算的58.27%，支出決算數小于年初預算數的主要原因：一是按照全市統一安排檔案管理系統信息化項目未實施，二是一體化系統部分模塊未實施完成，項目建設費待項目建設完成后再支付。

5.一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。年初預算為93.06萬元，支出決算為54.49萬元，完成年初預算的58.55%，支出決算數小于年初預算數的主要原因：嚴格控制會計考試經費支出，據實支出。

6.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。年初預算為109.87萬元，支出決算為111.03萬元，完成年初預算的101.06%，支出決算數大于年初預算數的主要原因：按規定年中調劑安排財政撥款預算，用于彌補按規定辦理的補發機關事業單位基本養老保險繳費支出。

7.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為10.93萬元，支出決算數大于年初預算數的主要原因：職業年金為退休時做實再繳納，因此年初暫不預算，待職工退休時根據核定金額繳納。

8.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。年初預算為124.09萬元，支出決算為133.83萬元，完成年初預算的107.85%，支出決算數大于年初預算數主要原因：按規定年中調劑安排財政撥款預算，用于彌補按規定辦理的行政單位醫療支出。

9.農林水支出（類）農村綜合改革（款）行政運行（項）。年初預算為43.06萬元，支出決算為4.7萬元，完成年初預算的10.92%，支出決算數大于年初預算數主要原因：年初預算預估的上年結轉資金有部分在年底清理結轉結余指標時進行統籌收回，實際收入小于年初預算數。

10.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為89.2萬元，支出決算為153.58萬元，完成年初預算的172.17%，支出決算數大于年初預算數的主要原因：一是2022年省考有大批新進人員，公積金支出增加；二是按照公積金規定的測算辦法，規范測算繳納。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1841.93萬元，其中：

人員經費1616.02萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、退休費、退職（役）費、撫恤金、其他對個人和家庭的補助。

公用經費225.91萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新。

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

本單位當年無政府性基金預算財政撥款收入支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本單位當年無國在資本經營預算財政撥款收入支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出預算為9.25萬元，支出決算為4.09萬元，完成預算的44.22%。較上年減少0.3萬元，下降6.83%。決算數小于預算數的主要原因：決算數小于預算數的主要原因：一是在疫情影響下，及時調減因公出國（境）費用和公務接待費；二是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費支出。決算數較上年減少的主要原因：受疫情影響，為避免人群聚集，從嚴控制公務接待人員。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。較上年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。決算數較預算數保持不變的主要原因：受疫情影響，本年沒有安排人員出國。決算數較上年數保持不變的主要原因：受疫情影響，本年和上年沒有安排人員出國。

全年支出涉及出國（境）團組0個，累計0人次，主要是本年度未安排人員出國。

2.公務用車購置及運行費預算為3.25萬元，支出決算為3.17萬元，完成預算的97.54%；較上年減少0.16萬元，下降4.8%。決算數小于預算數的主要原因：嚴格控制公務用車支出，減少公務用車運行費。決算數較上年減少的主要原因：嚴格控制公務用車支出，減少公務用車運行費。其中：

（1）公務用車購置費支出0萬元，主要是嚴格控制公務用車購置，本年度購置（更新）公務用車0輛。

（2）公務用車運行費支出3.17萬元，主要用于本單位按規定保留的公務用車燃料費、保險費、過路過橋費、維修費、洗車費等支出。截至2022年12月31日，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費預算為6萬元，支出決算為0.93萬元，完成預算的15.5%，較上年減少0.13萬元，下降12.26%。決算數小于預算數的主要原因：一是在疫情影響下，從嚴控制公務接待費支出；二是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費支出。決算數較上年減少的主要原因：受疫情影響，為避免人群聚集，從嚴控制公務接待人員。其中：外賓接待支出0萬元。2022年共接待來訪團組0個，0人次（不包括陪同人員）。國內公務接待支出0.93萬元，接待對象主要是省財政廳、湖北省其他地市州及轄區內縣市區等公務人員，主要是接受上級或相關部門檢查指導、工作督導及預算一體化系統上線培訓、匯報等工作。2022年共接待國內來訪團組16個，82人次（不包括陪同人員）。

十、機關運行經費支出說明

本部門2022年度機關運行經費支出225.91萬元，較上年減少8.52萬元，比年初預算數減少23.2萬元，降低9.31%；主要原因是：規范部門預算編制，進一步強化過“緊日子”的意識，嚴格控制行政運行支出，壓減一般性支出。

十一、政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額310.60萬元，其中：政府采購貨物支出147.76萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出162.84萬元。授予中小企業合同金額251.60萬元，占政府采購支出總額的81%，其中：授予小微企業合同金額225.54萬元，占授予中小企業合同金額的97.01%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的60.07%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，部門共有車輛1輛，其中，副市級及以上領導干部用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，我單位組織對2022年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目7個，年初預算資金841.49萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。從評價情況來看，項目經費管理規范，資金均按規定用途使用，各項目績效目標基本完成，項目立項程序完整、規范，績效目標明確，社會效益較好，可持續性強，資金撥付審批程序嚴格，使用規范，投入有保障。

組織開展2022年度整體支出績效評價，調整后預算資金2824.37萬元，執行數2366.97萬元，執行率83.81%，總分99分，從評價情況來看，整體支出預算管理情況良好，預算執行總額控制在預算批復額度內，產出情況良好，各項工作在預定時間內及時實施完成，絕大部分產出指標的指標值已達到年初設定目標值，年度績效目標完成情況良好。

《2022年度隨州市財政局部門整體績效自評結果》摘要版以及《2022年度隨州市財政局整體部門自評表》詳見第六部分附件1-1、1-2。

（二）部門決算中項目績效自評結果

1、預算管理一體化系統建設經費項目綜述：

項目全年預算數102.5萬元，執行數59萬元，完成預算的57.56%。主要產出和效益：一是模塊上線數≥3；二是系統運行情況穩定；三是系統故障處置情況及時；四是控制項目成本經費，節約項目成本；五是加快預算管理一體化系統上線運行，辦公質量效率提高，增強公共服務能力。發現的問題及原因：一是預算執行和部分指標年初績效目標完成存在偏差，年初預算預估的上年結轉資金有部分在年底清理結轉結余指標時進行統籌收回，實際收入小于年初預算數。二是部分指標年初績效目標未完成，系統運行穩定性還不夠高，辦公質量效率提高不明顯，系統還有待完善。下一步改進措施：一是結合以往年度實際情況和年度工作計劃，科學測算相關工作經費預算，進一步提高預算編制的精準性；二是加大項目實施的推進力度，加強績效監控工作，對于因突發事件等客觀因素導致預算支出預計存在縮減且無法實現績效目標的，要本著實事求是的原則，及時按程序調減預算，并同步調整調整績效目標，提高預算執行率；三是科學合理設置績效指標和指標值，細化績效指標，要設置最能反映項目實施績效的關鍵性指標、可量化指標，進一步優化績效管理工作。

《2022年度預算管理一體化系統建設經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度預算管理一體化系統建設經費項目自評表》詳見第六部分附件2-1。

2、財政改革和管理經費項目綜述：項目全年預算數370.39萬元，執行數213.62萬元，完成預算57.67%。主要產出和效益：一是重點項目績效評價覆蓋率100%；二是完成全市地方一般公共預算收入50.61億元，占全年目標的104.5%；三是預算編制覆蓋面100%；四是提高了績效評價結果應用率，壓減項目支出5597萬元；五是財政管理水平、惠民政策落實逐步提高。發現的問題及原因是預算執行和部分指標年初績效目標完成存在偏差。下一步改進措施：一是結合以往年度實際情況和年度工作計劃，科學測算相關工作經費預算，進一步提高預算編制的精準性；二是加大項目實施的推進力度，加強績效監控工作，三是科學合理設置績效指標和指標值，細化績效指標，要設置最能反映項目實施績效的關鍵性指標、可量化指標，進一步優化績效管理工作。

《2022年度財政改革和管理經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度財政改革和管理經費項目自評表》詳見第六部分附件2-2。

3、國庫運行經費項目綜述：項目全年預算數63萬元，執行數53.84萬元，完成預算的85.46%。主要產出和效益：一是按照決算編報要求編報年度決算報表并及時上報，送審合格率較上年高；二是通過招投標方式做好資金存放，資金存放未出現安全問題，支付滿足業務需要；三是及時解決支付系統、財務平臺等系統運行故障，系統平穩運行；四是單位對支付安全性滿意度100%，便利性滿意度98%；五是對預算執行進度進行動態監控，單位提高資金使用效率提高。發現的問題及原因主要是一體化系統新上線，支付模塊操作不夠便利性，還需優化。下一步改進措施：一是收集單位對系統優化的意見，加強與系統開發公司溝通，提高系統操作性；二是加大項目實施的推進力度，加強績效監控工作。

《2022年度國庫運行經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度國庫運行經費項目自評表》詳見第六部分附件2-3。

4、農村綜合改革和農村財務管理經費項目綜述：全年項目預算數43.06萬元，執行數4.70萬元，完成預算的10.92%。主要產出和效益：一是加強鄉鎮財政監督管理，開展規范化鄉鎮財政所創建工作,全市49個財政所共達標48個、在建1個，達標率97.96%；二是鄉鎮財政干部和農村財會人員培訓普及率達到80%；三是加強農業基礎建設，改善鄉村環境，加強農業基礎建設，統籌城鄉發展，促進城鄉公共服務均等化；三是美麗鄉村建設達標率100%；7個試點村符合典型示范村標準，7個試點村符合合格村標準，順利通過驗收。四是農村基礎高施建設完成率達到100%。發現的問題及原因主要是節約資金開支，預算執行率不高。下一步改進措施：一是結合以往年度實際情況，科學測算相關工作經費預算，進一步提高預算編制的準確性；二是加大項目實施的推進力度，加強績效監控工作。

《2022年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目自評表》詳見第六部分附件2-4。

5、取消財政票據補助項目綜述：全年項目預算數23.7萬元，執行數23.4萬元，完成預算的98.73%。主要產出和效益：一是票據發放、核銷無差錯；二是完成地方財政電子票據系統與省級平臺無縫對接，當前已完成1169個行政事業單位電子票據改革；三是按照政府集中采購價格統一購買票據；四是票據免費發放，提高財政票據社會化應用；五是票據領用方便，減少行政成本。發現的問題及原因：一是票據模塊操作不夠便利性，還需優化；二是電子票據改革進程仍需加強。下一步改進措施：一是軟件運用要在持續以醫療、教育等領域為改革重點的基礎上，加快推進行政事業單位電子票據改革；二是加強服務理念，提高使用滿意度；三是收集單位對系統優化的意見，加強與系統開發公司溝通，提高系統操作性。

《2022年度取消財政票據補助項目自評結果》摘要版以及《2022年度取消財政票據補助項目自評表》詳見第六部分附件2-5。

6、信息化建設經費項目綜述：項目全年預算數169.48萬元，執行數98.76萬元，完成預算的58.27%。主要產出和效益：一是信息安全達到年初目標值三級，并一直保持；二是加強與軟件維護公司的聯系，及時維護更新系統，排出故障，不影響業務工作；三是財政網絡和系統運行穩定，實現網絡安全零事故；四是預算管理一體化系統上線運行。發現的問題及原因：一是預算執行和部分指標年初績效目標完成存在偏差，年初預算預估的上年結轉資金有部分在年底清理結轉結余指標時進行統籌收回，實際收入小于年初預算數。二是部分指標年初績效目標未完成，系統運行穩定性還不夠高，辦公質量效率提高不明顯，系統還有待完善。下一步改進措施：一是結合以往年度實際情況和年度工作計劃，科學測算相關工作經費預算，進一步提高預算編制的精準性；二是加大項目實施的推進力度，加強績效監控工作，對于因突發事件等客觀因素導致預算支出預計存在縮減且無法實現績效目標的，要本著實事求是的原則，及時按程序調減預算，并同步調整調整績效目標，提高預算執行率；三是科學合理設置績效指標和指標值，細化績效指標，要設置最能反映項目實施績效的關鍵性指標、可量化指標，進一步優化績效管理工作。

《2022年度信息化建設經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度信息化建設經費項目自評表》詳見第六部分附件2-6。

7、會計考試與管理經費項目綜述：全年項目預算數69.36萬元，執行數31.09萬元，完成預算的44.82%。主要產出和效益：一是內控報告上報率≥100% ；二是會計人員繼續教育培訓率 ≥100%；三是考試安全事故發生率≤0% ；四是代理記賬工機構備案審核及時，4月30日前及時對代理記賬機構備案審核；五是加強代理記賬行業的監管，進一步規范行業秩序；六是不斷提升會計人員專業技術水平；七是會計人員對服務滿意度高。發現的問題及原因：一是會計人員專業技術水平仍參差不齊，有待進一步提高；二是代理記賬行業監管仍需持續加強；三是每年考試人員眾多，安全性不容忽視，仍需加強安全預案。下一步改進措施：一是加強監管，進一步規范行業秩序，有效制止代理記賬行業存在的“有照無證”現象；二是進一步提高預算編制的準確性；三是加大項目實施的推進力度，加強績效監控工作；四是做好安全預案，保證無考試安全事故發生。

《2022年度會計考試與管理經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度會計考試與管理經費項目自評表》詳見第六部分附件2-7。

（三）績效評價結果應用情況

1.部門績效評價結果應用情況

加強對項目實施的管理監督，一是科學謀劃項目，對績效指標的設置更加合理，建立項目績效指標體系，盡可能的設置可量化指標；二是加強財務管理，嚴格按照中央預算管理制度，明確預算管理規范，嚴格執行部門預算，杜絕超范圍、超標準開支，做到每一筆開支都在預算范圍內；三是執行項目績效監控，督促項目實施進度，提高項目資金效益。

2.部門績效評價結果擬應用情況

一是將績效自評結果與2024年預算編制相結合，對實施效果好的項目優先保障項目資金預算，并在編制預算的過程中，對績效目標及指標進一步梳理完善；二是加強對項目實施的管理監督，對項目執行情況和項目的實際效果進行定期的績效評估與考核，提出評估意見和改進建議，及時研究解決工作中的實際困難與問題，提高項目執行率。

十四、財政專項支出、專項轉移支付支出情況

隨州市財政局2022年度專項支出7個項目493.13萬元，無專項轉移支付支出，具體安排情況如下:

第四部分?其他需要說明的情況

隨州市財政局2022度無舉借政府債務情況。

第五部分 ?名詞解釋

（一）一般公共預算財政撥款收入：指市級財政一般公共預算當年撥付的資金。

（二）政府性基金預算財政撥款收入：指市級財政政府性基金預算當年撥付的資金。

（三）國有資本經營預算財政撥款收入：指市級財政國有資本經營預算當年撥付的資金。

（四）上級補助收入：指從事業單位主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（五）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

（六）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（七）其他收入：指單位取得的除上述“一般公共預算財政撥款收入”、“政府性基金預算財政撥款收入”、“經營收入”、“租金收入”等收入以外的各項收入。主要是共同使用本單位房屋的外單位人員承擔的物業管理費、水電費和伙食費。

（八）使用非財政撥款結余：指事業單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額。

（九）年初結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

（十）本部門使用的支出功能分類科目（到項級）

1.一般公共服務（201）類財政事務（06）款行政運行（01）項反映行政單位（包括實行公和員管理的事業單位）的基本支出。

2.一般公共服務（201）類財政事務（06）款預算改革業務（04）項反映財政部門用于預算改革方面的支出。

3.一般公共服務（201）類財政事務（06）款財政國庫業務（05）項反映財政部門用于財政國庫集中收付業務方面的支出。

4.一般公共服務（201）類財政事務（06）款信息化建設（07）項反映財政部門用于信息化建設方面的支出。

5.一般公共服務（201）類財政事務（06）款預算改革業務（99）項反映上述項目以外其他財政事務方面的支出。

6.社會保障和就業支出（208）類行政事業單位養老支出（05）款機關事業單位基本養老保險繳費支出（05）項反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

7.社會保障和就業支出（208）類行政事業單位養老支出（05）款機關事業單位職業年金繳費支出（06）項反映機關事業單位實施養老保險制度由單位實際繳納的職業年金支出。

8.衛生健康支出（210）類行政事業單位醫療（11）款行政單位醫療（01）項反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

9.農林水支出（213）類農村綜合改革（07）款其他農村綜合改革支出（99）項反映除對村級公益事業建設的補助（01）項、國有農村辦社會職能改革補助（04）項、對村民委員會和村黨支部的補助（05）項、對村集體經濟組織的補助（06）項、農村綜合改革示范試點補助（07）項等上述項目以外其他用于農村綜合改革方面的支出。

10.住房保障支出（221）類住房改革支出（22102）款住房公積金（01）項反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

（十一）結余分配：指事業單位按照會計制度規定繳納的企業所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

（十二）年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

（十三）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（十四）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

（十五）經營支出：指事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（十六）“三公”經費：納入市級財政預決算管理的“三公”經費，是指市直部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（十七）機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（十八）其他專用名詞。

政府采購：是指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度，是一種政府行為。

行政單位國有資產處置收入：指行政單位國有資產產權的轉移或核銷所產生的收入，包括國有資產的出售收入、出讓收入、置換差價收入、報廢報損殘值變價收入等。

行政單位國有資產出租出借收入：指行政單位在保證完成正常工作的前提下，經審批同意，出租、出借國有資產所取得的收入。

國有資產收入：國有資產處置收入和出租出借收入，統稱為國有資產收入，屬于政府非稅收入，是財政收入的重要組成部分，由財政部門負責收繳和監管。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

第六部分 ?附件

一、《2022年度隨州市財政局部門整體績效自評結果》摘要版以及《2022年度隨州市財政局整體部門自評表》附件1-1、1-2。

二、2022年度項目績效評價自評表

1、《2022年度預算管理一體化系統建設經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度預算管理一體化系統建設經費項目自評表》（附件2-1）。

2、《2022年度財政改革和管理經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度財政改革和管理經費項目自評表》（附件2-2）。

????3、《2022年度國庫運行經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度國庫運行經費項目自評表》（附件2-3）。

????4、《2022年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目自評表》附件（2-4）。

5、《2022年度取消財政票據補助項目自評結果》摘要版以及《2022年度取消財政票據補助項目自評表》（附件2-5）。

6、《2022年度信息化建設經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度信息化建設經費項目自評表》（附件2-6）。

7、《2022年度會計考試與管理經費項目自評結果》摘要版以及《2022年度會計考試與管理經費項目自評表》（附件2-7）。