隨州市財政局2023年部門預算

目?? 錄

第一部分??隨州市財政局(概況)

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分??隨州市財政局2023年部門預算情況說明

一、2023年部門預算收支情況說明

二、2023年“三公”經費預算情況說明

第三部分??隨州市財政局2023年部門預算表

一、部門收支預算總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支總表

五、一般公共預算支出表

六、一般公共預算基本支出表

七、一般公共預算“三公”經費支出表

八、政府性基金預算支出表

九、項目支出表

十、政府采購預算表

第四部分??隨州市財政局2023年預算績效情況

一、部門整體績效目標編制情況說明

二、項目績效目標編制情況說明

第五部分??名詞解釋

第一部分??隨州市財政局概況

一、部門主要職責

(一)擬訂市財稅發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經濟形勢，參與制定宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市級與縣(市、區)、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。

(二)擬訂有關財政、財務、會計管理的地方性法規和市政府規章草案和制度并監督執行。

(三)負責管理市級各項財政收支。編制年度市級預決算草案并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，審核批復市直部門(單位)的年度預決算。受市政府委托，向市人民代表大會及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。完善市對縣(市、區)轉移支付制度。負責市級預決算公開。

(四)按照法律法規授權，組織起草稅收政策調整方案，提出地方性稅種的開征、稅目稅率調整及減免建議。開展重大稅收政策的調查研究。

(五)按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。制定彩票管理政策和有關辦法，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。

(六)組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督市級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。制定政府財務報告編制辦法并組織實施。

(七)擬訂和執行市政府國內債務管理的制度和政策。負責市級政府債券的舉借、發行、使用、管理和監督償還，指導縣(市、區)政府性債務管理工作。統一管理政府外債，負責組織外國政府和國際金融組織貸(贈)款項目相關工作。

(八)牽頭編制國有資產管理情況報告。根據市政府授權，集中統一履行市級國有金融資本出資人職責，負責政府投資基金市級財政出資的資產管理。負責全市地方金融類機構、地方性融資擔保機構的財務監管。擬訂行政事業單位國有資產管理規章制度并組織實施。制定需要全市統一規定的開支標準和支出政策。

(九)負責審核、匯總編制全市國有資本經營預決算草案。負責制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取市本級企業國有資本收益。組織實施企業財務制度。

(十)負責審核、匯總編制全市社會保險基金預決算草案，會同有關部門擬訂有關資金(基金)財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

(十一)負責辦理和監督市級財政的經濟發展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂市級基建投資的有關政策，制定基建財務管理制度。

(十二)圍繞市委發展戰略，服務全市產業發展，負責制定產業發展財政政策，管理產業發展資金(基金)。

(十三)負責管理全市會計工作，監督和規范會計行為，執行國家會計法律、法規、會計準則和會計制度。指導和監督注冊會計師、會計師事務所和代理記賬行業的業務，指導和管理社會審計。依法管理資產評估有關工作。指導推進全市注冊會計師、資產評估行業政治建設工作。

(十四)負責制定和實施全市農村綜合改革相關政策措施。監督財稅法律法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題。負責制定并監督執行全市政府采購制度。負責制定并組織實施全市票據管理制度。負責指導全市財政信息化建設工作。

(十五)承辦上級交辦的其他事項。

(十六)職能轉變

1、完善宏觀調控體系，創新調控方式，構建發展規劃、財政、金融等政策協調和工作協同機制，強化經濟監測預測預警能力，建立健全重大問題研究和政策儲備工作機制，增強宏觀調控前瞻性、針對性、協同性。

2、深化財稅體制改革。加快建立現代財政制度，推進財政事權和支出責任劃分改革，理順市級和縣市收入劃分，建立權責清晰、財力協調、區域均衡的市縣財政關系。完善轉移支付制度，優化轉移支付分類，規范轉移支付項目，增強地方統籌能力。逐步統一預算分配，全面實施績效管理，建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度。全面推行政府性基金和行政事業性收費清單管理，完善監督制度。落實有關地方金融企業出資人職責和國有資產管理等職能。

3、防范化解地方政府債務風險。規范舉債融資機制，構建“閉環”管理體系，嚴控法定限額內債務風險，著力防控隱性債務風險，牢牢守住不發生系統性風險的底線。

二、部門基本情況

納入本套部門預算匯編范圍的單位共6個，包括:市財政局、市非稅收入管理中心、市國庫收付中心、市票據管理中心、市部門預算編審中心、市財政局信息中心。編制人數95人，其中:行政(參公)編制86人、事業編制7人、以錢養事2人。實有人數95人，其中:行政(參公)編制86人、事業在編7人、以錢養事2人。

第二部分??隨州市財政局2023年部門預算情況說明

一、2023年部門預算收支情況說明

(一)收入預算情況

2023年市財政局收入預算總額2820.19萬元，其中:一般公共預算撥款收入2412.95萬元，財政專戶管理資金收入25萬元，其他收入48.24萬元，上年結轉結余334萬元。較上年收入預算安排2809.37萬元增加10.82萬元，增幅0.39%，主要原因:一是2022年有較多新招錄人員，人員經費大幅增加;二是資金來源有變，政府性基金、財政專戶管理資金等收入減少。

(二)支出預算情況

2023年市財政局支出預算總額2820.19萬元，按資金性質分為:一般公共預算撥款支出2412.95萬元，財政專戶管理資金支出25萬元，其他資金支出48.24萬元，上年結轉結余資金支出334萬元。較上年支出預算安排2809.37萬元增加10.82萬元，增幅0.39%，主要原因:一是2022年有較多新招錄人員，人員經費大幅增加;二是資金來源有變，使用政府性基金、財政專戶管理資金等收入的支出減少。

2023年市財政局支出預算總額2820.19萬元，按功能分類分為:一般公共服務支出2177.31萬元，社會保障和就業支出323.97萬元，衛生健康支出113.17萬元，農林水支出10萬元，住房保障支出195.74萬元。較上年支出預算安排2809.37萬元增加10.82萬元，增幅0.39%，主要原因:一是2022年有較多新招錄人員，人員經費大幅增加;二是進一步規范項目庫，合理安排支出計劃，特定目標類項目支出減少。

2023年市財政局支出預算總額2820.19萬元，按經濟分類分為:工資福利支出1732.33萬元，商品和服務支出752.02萬元，對個人和家庭的補助140.85萬元，資本性支出194.99萬元。較上年支出預算安排2809.37萬元增加10.82萬元，增幅0.39%，主要原因:一是2022年有較多新招錄人員，人員經費大幅增加;二是加強支出管控，壓減一般性支出，降低行政運行成本。

(三)財政撥款支出情況

2023年市財政局財政撥款支出預算總額2746.95萬元，支出按功能分類分為:一般公共服務支出2104.07萬元，社會保障和就業支出323.97萬元，衛生健康支出113.17萬元，農林水支出10萬元，住房保障支出195.74萬元。較上年財政撥款支出預算總額2670.06萬元增加76.89萬元，增幅2.88%，主要原因:一是2022年有較多新招錄人員，人員經費大幅增加;二是進一步規范項目庫，合理安排支出計劃，特定目標類項目支出減少。

(四)政府性基金情況

2023年市財政局沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

(五)國有資本經營預算情況

2023年市財政局沒有使用國有資本經營預算撥款安排的支出。

(六)機關運行經費等重要事項的說明

2023年市財政局日常公用經費支出預算總額267.096萬元，其中:水費2.5萬元，物業管理費36.72萬元，會議費4萬元，培訓費4萬元，公務接待費5萬元，勞務費27.456萬元，工會經費31.65萬元，福利費14.3萬元，公務用車運行維護費3.25萬元，其他交通費用64.056萬元，其他商品和服務支出74.164萬元。較上年日常公用經費支出預算總額279.26減少了12.164萬元，減幅4.36%，主要原因:節約開支，進一步壓減公用支出。

(七)政府采購情況

2023年市財政局政府采購預算總額399.50萬元，其中:面向中小企業采購金額193萬元，占采購總額的48.31%，面向小微企業采購金額203.35萬元，占采購總額的50.90%;政府采購貨物預算26.99萬元、服務預算372.51萬元。較上年政府采購預算總額減少147.8萬元，減幅27.01%，主要原因:績效評價、財政票據印刷、信息化建設等涉及需進行政府采購的費用減少。

(八)國有資產占用情況

2023年初，市財政局資產總額1947.78萬元，其中:流動資產38.04萬元，固定資產凈值1880.82萬元，無形資產凈值28.92萬元，比2021年年初減少161.48萬元，減幅7.66%。主要原因:一是年終財政撥款結轉結余資金收回，不再確認財政應返還額度;二是按照新政府會計制度，計提固定資產和無形資產折舊，固定資產凈值和無形資產凈值減少。

二、2023年“三公”經費預算情況說明

2023年市財政局“三公”經費年初預算安排8.25萬元，其中:公務接待費5萬元，因公出國(境)費0萬元，公務用車運行維護費3.25萬元。比上年減少1萬元，同比減少10.81%，主要原因:嚴格落實八項規定，進一步壓減“三公”經費支出。

1、因公出國(境)費0萬元，同上年持平，無增減變化。

2、公務接待費5萬元，比上年減少1萬元，同比減少16.67%，主要原因:嚴格落實八項規定，進一步壓減“三公”經費支出。

3、公務用車運行維護費3.25萬元，同上年持平，無增減變化。

4、公務用車購置費0萬元，同上年持平，無增減變化。

第三部分??隨州市財政局2023年部門預算表

??????備注：本單位無政府性基金預算

第四部分??預算績效情況

一、部門整體績效目標編制情況

(一)整體績效目標

長期目標:1、年度工作任務完成。2、機關綜合管理良好。

年度目標:1、年度工作任務完成。2、機關綜合管理良好。

(二)長期目標

長期目標1:年度工作任務完成，具體指標設置為:

產出指標:信訪案件結案率100%;人大建議辦結率100%;履職盡責目標完成率≥90%;政務公開、電子政務全面規范;黨建工作年度考核優秀;工作目標年度考核優秀;經費支出時效性年內完成，以上指標設立依據是計劃標準。

效益指標:民生支出占一般公共預算支出比重≥75%，指標設立依據是歷史標準。

長期目標2:機關綜合管理良好，具體指標設置為:

產出指標:三公經費增長率≤0%;預算調整率≤5%;預算結余資金按規定收回率≥90%;線上學習考試合格率100%;干部職工培訓次數≥4次;聘請法律顧問人數≥1人;報表合格率100%;績效評價結果良好率≥90%;機關設備運行完好率≥90%;物業管理服務驗收通過率100%;安全事故次數0次，以上指標設立依據是計劃標準。物業管理服務委托月數12月;預決算公開質量通過年度檢查，以上指標設立依據是歷史標準。

效益指標:推優評先次數≥2次，指標設立依據是計劃標準;年度績效評價結果公開率100%;年度預決算信息公開率100%，以上指標設立依據是行業標準。

(三)年度目標

年度目標1:年度工作任務完成，具體指標設置為:

產出指標:信訪案件結案率100%;人大建議辦結率100%;履職盡責目標完成率≥90%;政務公開、電子政務全面規范;黨建工作年度考核優秀;工作目標年度考核優秀;經費支出時效性在2023年內，以上指標設立依據是計劃標準。

效益指標:民生支出占一般公共預算支出比重≥75%，指標設立依據是歷史標準。

年度目標2:機關綜合管理良好，具體指標設置為:

產出指標:三公經費增長率≤0%;預算調整率≤5%;預算結余資金按規定收回率≥90%;線上學習考試合格率100%;干部職工培訓次數≥4次;聘請法律顧問人數≥1人;報表合格率100%;績效評價結果良好率≥90%;機關設備運行完好率≥90%;物業管理服務驗收通過率100%;安全事故次數0次，以上指標設立依據是計劃標準。物業管理服務委托月數12月;預決算公開質量通過年度檢查，以上指標設立依據是歷史標準。

效益指標:推優評先次數≥2次，指標設立依據是計劃標準;年度績效評價結果公開率100%;年度預決算信息公開率100%，以上指標設立依據是行業標準。

二、重點項目績效目標編制情況

(一)財政改革和管理經費

1、項目主要內容

認真貫徹落實新《預算法》和國務院深化預算管理制度改革決定要求，結合財政政策調整推進財政改革，積極構建現代財政制度，合理安排財政各項支出，加大資金整合和統籌力度，加強社會保障體系建設，加強財政資金監管，提高資金使用效益。2023年預算安排273.20萬元，其中:當年預算撥款110萬元，財政撥款結轉結余一般公共預算163.2萬元。

2、項目績效總目標

深入推進預算管理制度改革，強化財政資金監管，財政管理水平得到進一步提高。

3、項目績效指標設置情況

產出指標:中央財政保障性安居工程補助資金分配率100%;開展全線巡河次數≥4次;保障銜接鄉村振興資金投入不低于上年度;項目支出績效評價覆蓋率100%;整體支出績效目標管理覆蓋率100%;市級財政投資項目評審率100%;政府采購統計月報12次;國有企業財務會計年報完成率100%;資產報表賬賬相符通過率100%;市級財政投資項目評審綜合審減率≥5%;支持中小企業專項經費績效評價結果良及以上等次;市級預算編制和審核及時性規定時限內;年度會計評估監督檢查完成時間11月底前，以上指標設立依據是計劃標準。財政業務培訓次數≥3次;預算審核覆蓋率100%，以上指標設立依據是歷史標準。市級預算編制和審核范圍(本)4本，指標設立依據是行業標準。

效益指標:國有資本收益收繳率100%;債券發行成功率100%;政府債務余額省定債務限額內;預算公開覆蓋率100%;決算公開覆蓋率;政府債務償還風險0起;全市債券還本付息按時足額，以上指標設立依據是計劃標準。

(二)國庫運行經費

1、項目主要內容

保障財政資金管理、預算執行、專戶管理、各類報表統計上報、系統運行維護等國庫業務工作正常運轉。2023年預算安排63萬元，其中:本年一般公共預算63萬元。

2、項目績效總目標

財政資金撥付及時、準確，財政資金存放安全，財政資金安全有保障。

3、項目績效指標設置情況

產出指標:預算單位支付監控覆蓋率100%;直達資金分配進度≥95%;財政決算編制規范性符合財政部要求;資金存放管理安全;財政決算編制和匯審及時性在規定時間內，以上指標設立依據是計劃標準。組織財政決算編制次數2次，指標設立依據是行業標準。月報編制期數12期，指標設立依據是歷史標準。

(三)農村綜合改革和農村財務管理經費

1、項目主要內容

加強基層財政建設，提高鄉鎮財政監管水平，完成年度美麗鄉村建設任務。2023年預算安排10萬元，其中:本年一般公共預算10萬元。

2、項目績效總目標

完成年度美麗鄉村建設任務，基層財政管理規范，全市所有財政所規范化建設達標。

3、項目績效指標設置情況

產出指標:省級美麗鄉村建設試點督辦率100%;規范化財政所達標數量≥48個;資金撥付率100%;省級美麗鄉村建設試點合格率100%;鄉鎮財政基本信息報表編報及時性規定時間內，以上指標設立依據是計劃標準。

(四)取消財政票據收費補助

1、項目主要內容

取消財政票據收費，完成年度票據印制，免費發放票據。2023年預算安排25萬元，其中:本年一般公共預算25萬元。

2、項目績效總目標

票據管理規范，完成年度票據印刷計劃，用票單位免費領用票據。

3、項目績效指標設置情況

成本指標:財政票據印制成本不高于政府集中采購價格，指標設立依據是計劃標準。

產出指標:財政票據印制完成率100%;財政票據發放差錯率0%;財政票據印制規范率100%，以上指標設立依據是計劃標準。

效益指標:財政票據發放免費發放，指標設立依據是計劃標準。

(五)會計考試與管理經費

1、項目主要內容

組織初級、中級會計考試和會計人員繼續教育，為企業輸送各類會計人才。2023年預算安排25萬元，其中:財政專戶管理資金25萬元。

2、項目績效總目標

初級、中級會計考試順利完成，日常工作有序進行。

3、項目績效指標設置情況

產出指標:內控報告上報率100%;市長熱線平臺知識庫更新≥3條/月;中級、初級會計職稱考試參考科目數(科)初級2科，中級3科;考試安全事故發生次數0次;考試按期舉行率100%;代理記賬機構備案審核4月底前完成，以上指標設立依據是計劃標準。

(六)信息化建設及預算一體化系統運行維護經費

1、項目主要內容

加強信息系統安全保障工作，保障全市財政業務專網及財政業務系統安全運行穩定，完善財政業務應用系統網絡安全。2023年預算安排282.8元，其中:本年一般公共預算112萬元，財政撥款結轉結余一般公共預算170.8萬元。

2、項目績效總目標

加強財政信息網絡安全，確保各系統高效穩定運行，保障財政資金安全。

3、項目績效指標設置情況

成本指標:線路租賃成本≤5萬元/條，指標設立依據是歷史標準。

產出指標:運維系統數量≥5個;機房安全事故0次;機房精密空調維護≥4次;一體化模塊上線數≥3個;應用一體化系統單位覆蓋率100%;網絡安全事故0次;系統建設驗收合格率100%;系統運行情況正常穩定，以上指標設立依據是計劃標準。內外網網絡速率線路通暢，指標設立依據是歷史標準。

第五部分??名詞解釋

1、財政撥款(補助)收入:指市級財政決算安排且當年撥付的資金。

2、財政事務(20106款):反映財政事務方面的支出。

3、行政運行(2010601項):反映行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)的基本支出。

4、機關事業單位基本養老保險繳費支出(2080505項):反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

5、行政單位醫療(2101101項):反映財政部門安排的行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

6、基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出(包括基本工資、津貼補貼等)和公用支出(包括辦公費、水電費、郵電費、交通費、會議費、差旅費等)。

7、項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。??

8、“三公”經費:按照有關規定，“三公”經費包括因公出國(境)費、公務接待費、公務用車購置及運行維護費。