湖北現代教育學校2022年決算公開

目 ???錄

第一部分? 湖北現代教育學校概況

一、部門主要職責

二、機構設置情況

第二部分?湖北現代教育學校2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分? 湖北現代教育學校2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、機關運行經費支出說明

十一、政府采購支出說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、預算績效情況說明

十四、專項支出、轉移支付支出情況說明

第四部分? 其他需要說明的情況

第五部分? 名詞解釋

第六部分 ?附件

第一部分 ?湖北現代教育學校概況

一、部門主要職責

2022年，學校黨委進一步理清思路，突出特色，加快發展，重點做好以下幾個方面的工作:

(一)增強危機意識，狠抓招生工作。盡早謀劃2022年招生工作，努力拓展新的聯合辦學項目，為學校可持續發展奠定基礎。

(二)增強質量意識，加強高效課堂的內涵建設，深入推進“一師一優課、一課一名師”活動，抓好高效課堂體系建設，全面提升教育教學質量。

(三)強化安全意識，進一步加強防控措施，注重校園安全，杜絕安全事故，確保學校平安、健康發展;

(四)強化發展意識。積極爭取項目資金，提高辦學效益，加強基礎設施建設，改善辦學條件。

新的一年，我們將按照既定的工作目標，繼續以“踐行核心價值觀，提升教學質量”為抓手，進一步明確任務、堅定信心、迎難而上，扎實工作，確保學校工作再上一個新的臺階。

二、機構設置情況

從單位構成看，?湖北現代教育學校部門決算由實行獨立核算的湖北現代教育學校本級決算和0個下屬單位決算組成。

第二部分 ?2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

本單位無政府基金相關收支，公開08表為空表，和上年同比無增減。???

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

本單位無國有資本經營預算財政撥款相關收支，公開08表為空表。

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 ?2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計均為5250.13萬元。與2021年度相比，收、支總計各減少614.48萬元，下降10.5?%，主要原因是2022年財政撥款收入中職獎補資金減少，項目支出減少。

圖1:收、支決算總計變動情況

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計5124.44萬元，與2021年度相比，收入合計減少396.36萬元，下降7.2%。其中:財政撥款收入3923.97萬元，占本年收入77%;上級補助收入0萬元，占本年收入?0?%;事業收入1165.46萬元，占本年收入22.3%;經營收入0萬元，占本年收入0%;附屬單位上繳收入??0??萬元，占本年收入?0??%;其他收入35.02萬元，占本年收入?0.7%。

圖2:收入決算結構

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計?5140.5萬元，與2021年度相比，支出合計減少331.27萬元，下降6%。其中:基本支出4942.94萬元，占本年支出96%;項目支出197.57萬元，占本年支出4%;上繳上級支出0萬元，占本年支出0%;經營支出0萬元，占本年支出0%;對附屬單位補助支出0萬元，占本年支出0%。

圖3:支出決算結構

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計均為3923.97萬元。與2021年度相比，財政撥款收、支總計各減少585.57萬元，13%。主要原因是:2022年財政撥款收入中職獎補資金減少，項目支出減少。

2022年度財政撥款收入中，一般公共預算財政撥款收入萬元，比2021年度決算數減少495.36萬元。增加(減少)主要原因是2022年財政撥款收入中職獎補資金減少。政府性基金預算財政撥款收入0萬元，比2021年度決算數增加(減少)0萬元。增加(減少)主要原因是:2022年無政府基金預算撥款收入。國有資本經營預算財政撥款收入???0萬元，比2021年度決算數增加(減少)??0?萬元。增加(減少)主要原因是:2022年無國有資本經營預算財政撥款收入。

圖4:財政撥款收、支決算總計變動情況

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出3923.97萬元，占本年支出合計的?75??%。與2021年度相比，一般公共預算財政撥款支出減少585.57萬元，下降13%。主要原因:2022年一般公共預算財政撥款項目支出、社會保障繳費支出減少。

(二)一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出3923.97萬元，主要用于以下方面:

1、一般公共服務(類)支出?0萬元，占?0?%。

2、教育支出(類)3923.97萬元，占100%。主要是用于高中教育支出。

(按一般公共預算財政撥款支出功能分類科目列舉，簡述本部門使用科目)

(三)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為3682.82萬元，支出決算為3923.97萬元，完成年初預算的107%。其中:其中基本支出3726.4萬元，項目支出197.57萬元(一般公共預算財政撥款支出決算具體情況，按支出功能分類項級科目逐類分析，簡述本部門使用科目)

1.教育支出(類)普通教育(款)高中教育(項)。年初預算為3682.82萬元，支出決算為3923.97萬元，完成年初預算的107%，支出決算數大于年初預算數241.15萬元，主要原因:一是省財政廳2022年職業教育質量提升計劃獎補資金項目支出197.57萬元，比2022年項目預算增加126.57萬元;二是2022年鐵路中學退休人員及離退休統籌待遇76.58萬元;2022年安保費用支出38萬元。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出3726.39萬元，其中:

人員經費3250.08萬元，主要包括:基本工資730.18萬元、津貼補貼181.56萬元、績效工資560.46萬元、機關事業單位基本養老保險繳費540.94萬元、職業年金繳費242.24萬元、職工基本醫療保險繳費266.6萬元、其他社會保障繳費14.08萬元、住房公積金444.29萬元、其他工資福利支出269.73萬元、離休費8.09萬元、退休費62.92萬元、其他對個人和家庭的補助9.19萬元。

公用經費?396.11?萬元，主要包括:辦公費7.19萬元、水費16.67萬元、電費20.56萬元、郵電費9.99萬元、取暖費0萬元、物業管理費2.97萬元、差旅費2.34萬元、因公出國(境)費用0萬元、維修(護)費2.14萬元、租賃費0.32萬元、會議費2.14萬元、培訓費13.91萬元、專用材料費87.94萬元、勞務費0.99萬元、委托業務費4.65萬元、工會經費44.26萬元、其他交通費用0.68萬元、稅金及附加費用24.73萬元、其他商品和服務支出94.19萬元、辦公設備購置3.35萬元、專用設備購置49.57萬元、其他資本性支出9.65萬元。

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

2022年度本單位無政府性基金預算財政撥款收入支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

2022年度本單位無國有資本經營預算財政撥款收入支出萬元。具體支出情況為:

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出預算為7.6萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。較上年減少1.12萬元，下降100%。決算數小于預算數的主要原因:2022年“三公”經費無財政撥款支出。決算數較上年減少的主要原因:2022年“三公”經費無財政撥款支出。

(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。較上年增加(減少)?0萬元，增長(下降)?0?%。主要原因:2022年度本單位無因公出國(境)發生。

2.公務用車購置及運行費預算為3.6萬元，支出決算為0萬元，完成預算的?0?%;較上年減少0.88?萬元，下降?100?%。主要原因:2022年度本單位。其中2022年度公務用車購置及運行費無財政撥款支出。

(1)公務用車購置費支出0萬元，主要是2022年度未購置車輛。本年度購置(更新)公務用車??0??輛。

(2)公務用車運行費支出0萬元，主要用于車輛加油。截至2022年12月31日，開支財政撥款的公務用車保有量?6?為輛。

3.公務接待費預算為4萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，較上年增加減少?0.24??萬元，下降100%。主要原因:2022年度公務接待費無財政撥款支出。其中:

外賓接待支出0萬元。2022年共接待來訪團組0個，人次(不包括陪同人員)。

國內公務接待支出?0萬元，2022年共接待國內來訪團組個，0?人次(不包括陪同人員)。

十、機關運行經費支出說明

本單位2022年度機關運行經費支出0萬元，比年初預算數(或者上年決算數)增加(減少)0萬元，增長(降低)0%。主要原因是:本單位當年財政撥款無此項業務預算，年初預算數由本單位自有資金事業收入預算安排支出。

(說明:非參公管理的事業單位不填寫，也不用說明。)

十一、政府采購支出說明

本部門 2022年度政府采購支出總額535萬元，其中:政府采購貨物支出 208萬元、政府采購工程支出285萬元、政府采購服務支出 42萬元。授予中小企業合同金額535萬元，占政府采購支出總額的100%，其中:授予小微企業合同金額373.83萬元，占授予中小企業合同金額的70%;貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的69%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的35%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2022年 12月31日，部門共有車輛 6?輛，其中，副市級及以上領導干部用車6?輛、主要領導干部用車6?輛、機要通信用車6?輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車0?輛、特種專業技術用車 0輛、其他用車 5?輛，其他用車主要是:上交公車平臺一輛;捐贈出一輛;原中職汽修專業實訓使用車兩輛;報廢面包車一輛。單位價值 100萬元以上設備(不含車輛)0?臺(套)。

十三、預算績效情況說明

(一)預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本部門組織對2022年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目1個，資金72.42萬元，占一般公共預算項目支出總額的31.4%。從評價情況來看，2022年鐵路中學退休教師工資補差共計支出72.42萬元，一般公共財政預算撥款資金61.73萬元，財政專戶資金10.69萬元。2022年1-12月隨學校工資發放同步發放工資補差48.69萬元，追補工資1.7萬元，預付2022年1月至2022年6月獎勵性補貼5.5萬元，2022年重陽節慰問0.33萬元，醫療保險5.9萬元，退休人員統籌待遇10.3萬元，共計72.42萬元。嚴格按照專項資金管理辦法使用，專款專用。

組織開展部門整體支出績效評價，評價情況來看:

2022年度支出5140.5萬元，其中基本支出4942.94萬元，項目支出197.57萬元，一般公共預算財政撥款收入3923.97萬元，財政專戶事業收入資金1165.46萬元，其他收入資金35.02萬元，執行率100%。2022年度績效目標，加強黨組織、黨風廉政建設，推進學校民主管理取得2022年單位文明獎，黨組織、黨風廉政建設獎。強化學校安全工作，推進依法治校，取得2022年綜合治理獎勵。提高教育教學質量，2022年普通高考本科上線45人，普通高考30人，技能高考15人，2022年我院整體績效自評分得96分%。

(二)部門決算中項目績效自評結果

鐵路中學退休教師工資補差項目績效自評綜述:項目全年預算數為71萬元，執行數為72.42萬元，完成預算102%。主要產出和效益:一是產出指標。1、數量指標，工資補差退休人員人數11人，工資補差發放月份、醫療保險繳納月份12個月;2、質量指標，鐵路中學退休教師工資補差標準、工資追補標準、醫療保險核算標準依據社保批復核算標準;3、時效指標，按時支付工資補差、追補工資、醫療保險。二是效益指標。1、社會效益指標，增強社會向心力凝聚力促進社會穩定發展;2、生態效益指標，提高退休教師生活品質、實現對退休人員的尊重。3、可持續影響指標，退休人員生活水平影響、社會和諧穩定發展影響。發現的問題及原因:資金撥付時效無法緊跟政策變化，前期和年末有學校自有資金承擔。下一步改進措施:及時上報新工資標準，及時進行核算，上報預算及時撥付資金。

(三)績效評價結果應用情況

部門績效評價結果應用情況。2022年我校根據實際到位資金及項目的具體開展情況，預計年度資金使用情況，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制執行，對年初預算資金進行了調整，但調整后的預算資金仍未足額到位，主要影響因素為2022年底退休人員統籌待遇政策變化。2023年我校預計時刻關注項目實施和支付進度情況，及時跟進財政資金的下達和支付，力求2023年度能提高預算資金的精準度和執行率。

部門績效評價結果擬應用情況。2022年我校根據實際到位資金及項目的具體開展情況，預計年度資金使用情況，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制執行，對年初預算資金進行了調整，但調整后的預算資金仍未足額到位，主要影響因素為2022年底退休人員統籌待遇政策變化，影響我校鐵路中學人員工資補差項目推進進度以及支付進度。

十四、財政專項支出、專項轉移支付支出的部門(單位)參照部門預算公開的范圍、體例和內容進行公開。

第四部分 ?其他需要說明的情況

第五部分 ?名詞解釋

(一)一般公共預算財政撥款收入:指市級財政一般公共預算當年撥付的資金。

(二)政府性基金預算財政撥款收入:指市級財政政府性基金預算當年撥付的資金。

(三)國有資本經營預算財政撥款收入:指市級財政國有資本經營預算當年撥付的資金。

(四)上級補助收入:指從事業單位主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

(五)事業收入:指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

(六)經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

(七)其他收入:指單位取得的除上述“一般公共預算財政撥款收入”、“政府性基金預算財政撥款收入”、“國有資本經營預算財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”等收入以外的各項收入。(該項名詞解釋中“上述……等收入”請依據部門收入的實際情況進行解釋)

(八)使用非財政撥款結余:指事業單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額。

(九)年初結轉和結余:指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

(十)本部門使用的支出功能分類科目(到項級)

1.一般公共服務(類)財政事務(款)行政運行(項)

2.…

(參考《2022年政府收支分類科目》說明逐項解釋)

(十一)結余分配:指事業單位按照會計制度規定繳納的企業所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

(十二)年末結轉和結余:指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

(十三)基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

(十四)項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

(十五)經營支出:指事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

(十六)“三公”經費:納入市級財政預決算管理的“三公”經費，是指市直部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。

(十七)機關運行經費:指為保障行政單位(包括參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

(十八)其他專用名詞。

(根據本部門使用的其他專用名詞補充解釋)

第六部分 ?附件

一、2022年度部門名稱整體績效評價報告

2022年湖北現代教育學學校

整體績效評價報告

為貫徹落實《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》要求，進一步推進預算和績效管理一體化，提高財政資金使用效益,按照隨州市財政局《關于開展2022年度財政支出績效自評工作的通知》(隨財函[2023]29號])等要求，完成了我校2022年整體績效自評工作，并形成績效自評報告。

2022年度支出5140.5萬元，其中基本支出4942.94萬元，項目支出197.57萬元，一般公共預算財政撥款收入3923.97萬元，財政專戶事業收入資金1165.46萬元，其他收入資金35.02萬元，執行率100%。2022年度績效目標，加強黨組織、黨風廉政建設，推進學校民主管理取得2022年單位文明獎，黨組織、黨風廉政建設獎。強化學校安全工作，推進依法治校，取得2022年綜合治理獎勵。提高教育教學質量，2022年普通高考本科上線45人，普通高考30人，技能高考15人，2022年我校整體績效自評分得91分。

二、2022年度項目績效評價報告

湖北現代教育學校

鐵路中學退休人員項目績效評價報告

(一)根據2008年1月8日隨州市人民政府和武漢鐵路局簽訂的《隨州鐵路中學退休教師移交隨州市人民政府管理協議書》的約定，對于移交管理的原隨州鐵路中學的離退休教師人員支出立項。

2022年度目標:

1、全年工資補差及時到位

2、全年醫療保險上繳及時到位

3、追補調資及時到位

4、獎勵獎金發放及時到位

(二)2022年財政預算鐵路中學離退休教師人員支出項目資金72.42萬元。主要用于鐵路中學離退休教師全年工資補差、醫療保險上繳、調資追補、獎勵發放。以保證移交管理的鐵路中學離退休教師享受隨州市公辦中學同類離退休教師的政策、待遇，屬于延續性人員工資支出項目。

二、績效自評工作開展情況

接到市財政局關2022年度市級財政支出績效自評工作的通知后，集團領導高度重視，立即組織人員召開專題會議，傳達文件精神。成立了由校長，財務、監察副校長和各處室主任組成的績效自評工作小組。由自評工作小組制定了《自評評估方案》，積極協調相關部門，明確了各部門職責。

三、績效目標完成情況分析

(一)資金投入情況分析

2022年鐵路中學退休教師工資補差共計支出72.42萬元，一般公共財政預算撥款資金61.73萬元，財政專戶資金10.69萬元。2022年1-12月隨學校工資發放同步發放工資補差48.69萬元，追補工資1.7萬元，預付2022年1月至2022年6月獎勵性補貼5.5萬元，2022年重陽節慰問0.33萬元，醫療保險5.9萬元，退休人員統籌待遇10.3萬元，共計72.42萬元。嚴格按照專項資金管理辦法使用，專款專用。

(二)績效目標完成情況分析

目標:全年工資補差、醫療保險上繳、追補調資、獎勵獎金發放及時到位

該目標設置指標8個，產出指標4個，全年工資補差、醫療保險上繳、追補調資、獎勵獎金發放及時到位。效益指標3個，是鐵路中學離退休教師享受隨州市公辦中學同類離退休教師的政策、待遇。滿意度指標1個，鐵路中學教師退休教師滿意。已完成指標8個(產出指標4個，效益指標1個)。

四、績效自評結果擬應用情況

(一)改進措施

加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

加大宣傳力度，拓寬培訓對象范圍。繼續開展預算績效管理工作培訓，培訓對象由校領導、處室負責人、績效管理員、主要財務人員，拓寬到教師、全體財務人員及相關人員。

(二)擬與預算安排相結合情況

細化預算編制工作，認真做好預算的編制及執行。進一步加強單位預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制執行;全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。

強化績效管理，嚴謹績效目標。加強單位績效目標的審核評價，保證績效目標設置的合理性與績效評價的可操作性，提高績效目標的精度和深度。