目 ???錄

第一部分? 隨州市審計局概況

一、部門主要職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置情況

第二部分?隨州市審計局2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分?隨州市審計局2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

十一、政府采購支出說明

十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、預(yù)算績效情況說明

十四、專項支出、轉(zhuǎn)移支付支出情況說明

第四部分? 其他需要說明的情況

第五部分? 名詞解釋

第六部分 ?附件

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第一部分 隨州市審計局概況

一、部門主要職責(zé)

隨州市審計局為全額撥款行政單位，獨立編制機構(gòu)數(shù)1個，獨立核算機構(gòu)數(shù)1個，主要職責(zé)包括：

（一）主管全市審計工作。負責(zé)對市級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督。對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況實行審計全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計，對國家有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負有督促被審計單位整改的責(zé)任。

（二）貫徹執(zhí)行國家有關(guān)方針政策和審計工作法律法規(guī)，制定地方性審計執(zhí)法、審計管理制度辦法并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃和年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

（三）向市委審計委員會提出年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計報告。向市長提出年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受市政府委托向市人大常委會提出市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向市委、市政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向市委和市政府有關(guān)部門、縣（市、區(qū)）黨委和政府通報審計情況和審計結(jié)果。

（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計決定：國家有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況；市本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支，市本級各部門（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；縣（市、區(qū)）政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支，市財政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務(wù)收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算；重大公共工程項目的資金管理使用和建設(shè)運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復(fù)情況；市屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)、市政府規(guī)定的市屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機構(gòu)的境內(nèi)外資產(chǎn)、負債和損益；市駐外非經(jīng)營性機構(gòu)的財務(wù)收支；市政府部門、縣（市、區(qū)）政府管理和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。

（五）按規(guī)定對市管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和其他單位主要負責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。

（六）組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與市本級財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。

（七）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

（八）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

（九）與縣（市、區(qū)）黨委和政府共同領(lǐng)導(dǎo)縣（市、區(qū)）審計機關(guān)。依法領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下級審計機關(guān)的業(yè)務(wù)，組織下級審計機關(guān)實施特定項目的專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查，糾正或責(zé)成糾正地方審計機關(guān)違反國家規(guī)定作出的審計決定。按照干部管理權(quán)限協(xié)管縣（市、區(qū)）審計機關(guān)負責(zé)人。

（十）組織開展審計領(lǐng)域?qū)ν饨涣髋c合作，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計領(lǐng)域的應(yīng)用。

（十一）完成上級交辦的其他任務(wù)。

（十二）職能轉(zhuǎn)變。進一步完善審計管理體制，加強全市審計工作統(tǒng)籌，明晰各級審計機關(guān)職能定位，理順內(nèi)部職責(zé)關(guān)系，優(yōu)化審計資源配置，充實加強一線審計力量，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系。優(yōu)化審計工作機制，堅持科技強審，完善業(yè)務(wù)流程，改進工作方式，加強與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計和社會審計力量，增強監(jiān)督合力。

二、機構(gòu)設(shè)置情況

隨州市審計局由市審計局機關(guān)和市投資審計中心組成，局機關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、教育人事科、綜合科、法規(guī)審理科、電子數(shù)據(jù)審計科、財政外資審計科、金融經(jīng)貿(mào)審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計科、社會保障審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計科、經(jīng)濟責(zé)任審計一科、經(jīng)濟責(zé)任審計二科、市委審計委員會辦公室秘書科。截至2022年12月31日，人員編制50人，其中:行政編制36人、事業(yè)編制9人、以錢養(yǎng)事4人、機關(guān)工勤1人。實有人數(shù)63人，其中:行政人員34人、事業(yè)人員9人、以錢養(yǎng)事4人、機關(guān)工勤1人、退休人員15人(工資由社保局發(fā)放)。

第二部分 ?2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分 ?2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計均為1305.58萬元。與2021年度相比，收、支總計各減少38.11萬元，下降2.84?%，主要原因是一是在一般性支出按要求進行了壓縮節(jié)約；二是因疫情原因，部分項目在收尾階段，導(dǎo)致聘請第三方業(yè)務(wù)服務(wù)費暫未支付；三是因疫情，審計信息化系統(tǒng)進行招標(biāo)準(zhǔn)備階段。

圖1：收、支決算總計變動情況

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計1304.03萬元，與2021年度相比，收入合計增加87.79萬元，增加7.22?%。其中：財政撥款收入1304.03萬元，占本年收入100%。

圖2：收入決算結(jié)構(gòu)

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計1305.15萬元，與2021年度相比，支出合計減少36.99萬元，下降2.76%。其中：基本支出1017.04萬元，占本年支出77.92?%；項目支出288.11萬元，占本年支出 22.08?%。?

圖3：支出決算結(jié)構(gòu)

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計均為1305.58萬元。與2021年度相比，財政撥款收、支總計各減少 38.11?萬元，下降2.84?%。主要原因：一是在一般性支出上按要求進行了壓縮節(jié)約；二是因疫情，審計信息化系統(tǒng)進行招標(biāo)準(zhǔn)備階段。

2022年度財政撥款收入中，一般公共預(yù)算財政撥款收入 ???1304.03萬元，比2021年度決算數(shù)增加87.79?萬元。增加主要原因：2021年年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為127.45萬元，而2022年年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為1.55萬元，綜上相當(dāng)于2022年一般公共預(yù)算財政撥款收入減少38.11萬元。2021年、2022年我局無政府性基金預(yù)算財政撥款收入及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入。

圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1305.15萬元，占本年支出合計的 100?%。與2021年度相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出減少 36.99萬元，下降 2.76%。主要原因：一是在一般性支出上按要求進行了壓縮節(jié)約；二是由于疫情及財政資金暫未到位，導(dǎo)致審計信息化系統(tǒng)暫進行招標(biāo)準(zhǔn)備階段。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出 1305.15?萬元，主要用于以下方面：

1.一般公共服務(wù)（類）支出1052.71萬元，占80.66?%。主要是用于審計事務(wù)中，其中行政運行764.60萬元；審計業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)委托費189.12萬元；審計信息化建設(shè)54.91萬元；其他審計事務(wù)支出44.07萬元。

2.社會保障和就業(yè)支出75.86萬元，占5.81%。主要用于干部職工養(yǎng)老保險、職業(yè)年金等支出，其中機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出61.75萬元；機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出12.70萬元；其他社會保障和就業(yè)支出1.41萬元。

3.衛(wèi)生健康支出75.18萬元，占5.76%。主要用于干部職工醫(yī)療保險及公務(wù)員醫(yī)療補助。其中干部職工醫(yī)療保險60.40萬元，公務(wù)員醫(yī)療補助14.79萬元。

4.住房保障支出101.41萬元，占7.77%。主要為干部職工住房公積金支出。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為1094.55萬元，支出決算為1305.15?萬元，完成年初預(yù)算的119.24%。其中：

1.一般公共服務(wù)支出審計事務(wù)。年初預(yù)算為893.23萬元，支出決算為1052.71萬元，完成年初預(yù)算的 117.86%，支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：一是人員發(fā)生了變化，新增行政人員3名、事業(yè)編制人員4名。二是項目預(yù)算其他收入未到位，政府投資項目及政府臨時交辦審計任務(wù)必須完成，經(jīng)與財政局相關(guān)科室協(xié)商，調(diào)整年初預(yù)算收入來源。

2.社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生支出及住房保障支出。年初預(yù)算為201.33萬元，，支出決算為252.45萬元，完成年初預(yù)算的125.40%，支出決算大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：一是人員發(fā)生了變化，新增行政人員3名、事業(yè)編制人員4名。二是干部職工養(yǎng)老保險及職業(yè)年金基數(shù)提高,增加了社會保障支出。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1017.04萬元，其中：

人員經(jīng)費 846.16萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、醫(yī)療費補助、其他對個人和家庭的補助。

公用經(jīng)費170.88萬元，主要包括：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置。

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

本單位2022年無政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出。

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

本單位2022年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為 12.31萬元，支出決算為 2.35萬元，完成預(yù)算的19.09%。較上年減少1.75????萬元，下降42.69%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是因受疫情影響出國（境）任務(wù)取消。二是因受疫情影響公務(wù)接待次數(shù)相應(yīng)減少。決算數(shù)較上年減少的主要原因：一是根據(jù)要求進行了壓縮節(jié)約；二是公務(wù)用車運行維護費用減少，因公務(wù)車2021年年度進行了一次大修，在2022年相應(yīng)減少了維修費用支出。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費預(yù)算為5萬元，支出決算為0?萬元，完成預(yù)算的 0?%。較上年減少 0萬元，下降0?%。主要因受疫情影響2021年、2022年出國（境）任務(wù)取消。

2.公務(wù)用車購置及運行費預(yù)算為3.25萬元，支出決算為1.61???萬元，完成預(yù)算的49.54?%；較上年減少 1.34萬元，下降?45.43?%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要因疫情，單位公車保障疫情防控任務(wù)，項目外調(diào)使用平臺車輛增加。決算數(shù)較上年減少的主要原因：公務(wù)車2021年年度進行了一次大修，在2022年相應(yīng)減少了維修費用支出。其中：

（1）公務(wù)用車購置費支出 0?萬元，主要是本年度未安排購置（更新）公務(wù)用車輛預(yù)算。

（2）公務(wù)用車運行費支出 1.61?萬元，主要用于單位項目外調(diào)使用。截至2022年12月31日，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為 1?輛。

3.公務(wù)接待費預(yù)算為 4.06?萬元，支出決算為 0.74?萬元，完成預(yù)算的 18.23?%，較上年減少 0.41萬元，下降35.66%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是根據(jù)要求進行了壓縮節(jié)約。二是因受疫情影響公務(wù)接待次數(shù)相應(yīng)減少。其中：

國內(nèi)公務(wù)接待支出 0.74?萬元，接待對象主要是省審計廳及各市縣審計局，主要是開展審計業(yè)務(wù)檢查及交流工作。2022年共接待國內(nèi)來訪團組 6個，30?人次。

十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

市審計局?2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出170.88萬元，比上年減少9.33?萬元，降低5.18%。主要原因是：響應(yīng)政策，壓減辦公經(jīng)費開支，其中辦公費比上年減少8.95萬元，主要是我局“金審工程”建設(shè)了移動云辦公系統(tǒng)。移動云辦公采用移動虛擬化安全接入技術(shù)，使用VPN和短信認證，實現(xiàn)單位干部職工電腦上使用的各類信息化系統(tǒng)，安全可靠的無縫平移至移動終端設(shè)備上，基本實現(xiàn)了無紙化辦公等，大量減少了辦公費支出，

同年被國家發(fā)改委、國家機關(guān)事務(wù)管理局等4部委聯(lián)合授予“節(jié)約型機關(guān)”榮譽稱號。

十一、政府采購支出說明

本部門 2022年度政府采購支出總額 29.39萬元，其中：政府采購貨物支出29.39萬元。授予中小企業(yè)合同金額29.39萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額7.59萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的25.82%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，

十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年 12月31日，市審計局實有車輛1輛，為一般公務(wù)用車；無單位價值50萬元以上通用設(shè)備和單位價值100萬元以上專用設(shè)備。

十三、預(yù)算績效情況說明

（一）預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，市審計局組織對2022年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目4個，資金637.3萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的58.23％。從評價情況來看，我單位對各項目資金進行了分類核算，符合《行政單位會計制度》的要求，在2022年預(yù)算工作中，嚴格按照規(guī)定程序?qū)Ω黜椖窟M行了合理規(guī)劃，設(shè)定了各個項目的具體目標(biāo)。同時組織開展部門整體支出績效評價，從評價情況來看，單位各項資金均按規(guī)定用途使用，目標(biāo)具體明確、合理可行，績效目標(biāo)與資金屬性特點、支出內(nèi)容相關(guān)，資金管理及方案實施的保障機構(gòu)健全，人員分工明確，工作進度計劃、預(yù)算安排合理，投入有保障。（附：2022年度隨州市審計局整體績效自評結(jié)果和2022年度隨州市審計局整體部門自評表見附件六）

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果

購買社會服務(wù)項目績效自評綜述：項目全年預(yù)算數(shù)為230.3萬元，執(zhí)行數(shù)為189.12萬元，完成預(yù)算82.12％。主要產(chǎn)出和效益：一是采取委托第三方機構(gòu)開展審計業(yè)務(wù)與聘用臨時人員，保障審計質(zhì)量，提升審計效率。二是我局共完成審計項目46個，查出管理不規(guī)范等各類問題金額8.28億元，審減政府投資建設(shè)資金9000余萬元，挽回各類經(jīng)濟損失8000余萬元，移送案件線索15件。實施“制度建設(shè)年”活動，出臺各類業(yè)務(wù)和管理制度12項，各項工作步入制度化、規(guī)范化軌道，全省優(yōu)秀審計項目評選兩個項目分獲一、二等獎，實現(xiàn)歷史性突破。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是加強預(yù)算管理工作，控制經(jīng)費合理開支。二是加強與市財政對應(yīng)科室協(xié)調(diào)溝通工作，確保財政預(yù)算資金足額及時撥付。下一步改進措施：對數(shù)額較大的差異和結(jié)余要分析產(chǎn)生的原因，確保預(yù)算的精準(zhǔn)性、規(guī)范性、及時性。

鄉(xiāng)村振興、法制宣傳、黨建和文明創(chuàng)建經(jīng)費項目績效自評綜述：項目全年預(yù)算數(shù)為37萬元，執(zhí)行數(shù)為34.02萬元，完成預(yù)算91.95％。主要產(chǎn)出和效益：一是扎實開展“下基層察民情解民憂暖民心”和“共同締造”活動，先后組織200余人次參與社區(qū)疫情防控和環(huán)境衛(wèi)生治理工作，籌措20萬元助力社區(qū)建設(shè)“紅色驛站”和人居環(huán)境整治。為鄉(xiāng)村振興駐點村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和敬老院爭取資金35萬元，撥款10萬元編制農(nóng)旅融合規(guī)劃。二是抓好法治文化建設(shè)，以法治文化走廊、法治宣傳教育電子顯示屏、法治文化講堂為平臺。其中法治微動漫《新修訂審計法來了，這些變化與你我有關(guān)》榮獲全省法治宣傳一等獎， 微視頻《使命》在湖北省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的“齊心話內(nèi)審 建功新時代”微視頻大賽中榮獲一等獎；三是健全廉政制度和責(zé)任體系，開展專題黨課、廉政教育大會、觀看警示教育片等活動21場，列出并整改問題清單60余項，干部職工“零投訴、零違紀”。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：財政預(yù)算資金到位率不是很高，影響項目實施及支付率。下一步改進措施：根據(jù)過緊日子，把財政預(yù)算資金花在刀刃上，也花最少錢辦最優(yōu)的事，發(fā)揮項目效果最大化。從而壓縮相關(guān)項目年初預(yù)算，提高預(yù)算科學(xué)性、準(zhǔn)確性。

審計信息化建設(shè)項目績效自評綜述：項目全年預(yù)算數(shù)為337萬元，執(zhí)行數(shù)為54.91萬元，完成預(yù)算16.30％。主要產(chǎn)出和效益：一是“金審工程”建設(shè)，先期與電信合作自行建設(shè)了移動云辦公系統(tǒng)。移動云辦公采用移動虛擬化安全接入技術(shù)，使用VPN和短信認證，實現(xiàn)單位干部職工電腦上使用的各類信息化系統(tǒng)，安全可靠的無縫平移至移動終端設(shè)備上。目前借助等保整改，采購了專業(yè)VPN設(shè)備和網(wǎng)閘，采用類似審計署U鎖的多重認證方式使用戶在外網(wǎng)方便的連接OA網(wǎng)。二是每半年集中舉辦信息化審計培訓(xùn)班，由取得計算機審計中級資格證書的同志輪流授課，教學(xué)內(nèi)容涵蓋計算機基礎(chǔ)、計算機技術(shù)應(yīng)用初、中級，以及AO認證考試等方面。目前局機關(guān)通過計算機中級考試的同志有多名，所有通過考試的同志全部投入一線，從事審計業(yè)務(wù)工作。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：因外部環(huán)境發(fā)生變化時，項目執(zhí)行率不是很高。下一步改進措施：一是加大項目實施的推進力度，在外部環(huán)境發(fā)生變化時，采取有效的應(yīng)對方案，確保項目按時完成。二是進一步加強對項目實施的管理監(jiān)督，及時解決項目管理過程中存在的問題。

辦公樓大型修繕項目績效自評綜述：項目全年預(yù)算數(shù)為33萬元，執(zhí)行數(shù)為10.05萬元，完成預(yù)算30.46％。主要產(chǎn)出和效益： 一是對辦公樓內(nèi)外進行清潔和綠化維護，保證辦公樓及院內(nèi)整體環(huán)境的干凈、衛(wèi)生、舒適，為大家營造良好的工作環(huán)境；加強辦公樓內(nèi)外的安全保衛(wèi)工作，確保辦公樓安全和正常的辦公秩序；二是對我局辦公樓的水、電及辦公場所進行了維修維護，按照項目工程進度完成了本項目的預(yù)計目標(biāo)，排除了辦公樓的安全隱患；改善了辦公環(huán)境；提高了我局外部形象；降低了行政運行成本。三是對我局辦公室老化嚴重空調(diào)，進行集中、統(tǒng)一采購更換一批，改善了干部職工辦公環(huán)境，提高了審計效率。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：因外部原因發(fā)生變化，導(dǎo)致我局項目支付率不是很高。下一步改進措施：每年在項目預(yù)算前，由辦公室組織統(tǒng)計各科室對涉及項目支出報計劃，根據(jù)計劃做方案，再由投資科造價人員編造價預(yù)算，提高預(yù)算精準(zhǔn)性。（附：2022年度隨州市審計局項目自評結(jié)果和2022年度隨州市審計局項目自評表見附件六）

（三）績效評價結(jié)果應(yīng)用情況

2022年我局項目資金均按照相關(guān)資金管理辦法、申報指南等規(guī)定的要求進行了預(yù)算，按規(guī)定的用途支付資金，且各項資金使用目標(biāo)具體明確、合理可行，績效目標(biāo)與項目屬性特點、支出內(nèi)容相關(guān)，體現(xiàn)決策意圖，同時合乎客觀實際。使用項目資金過程中，在保持厲行節(jié)約、保持行政運行正常運轉(zhuǎn)的情況下，合并預(yù)算類似項目、細化各類資金的經(jīng)濟分類，精確各類資金預(yù)算數(shù)據(jù)，提高各類資金的收入完成率和支付完成率，被國家發(fā)改委、國家機關(guān)事務(wù)管理局等4部委聯(lián)合授予“節(jié)約型機關(guān)”榮譽稱號。

第四部分??其他需要說明的情況

無

第五部分 ?名詞解釋

（一）一般公共預(yù)算財政撥款收入：指市級財政一般公共預(yù)算當(dāng)年撥付的資金。

（二）政府性基金預(yù)算財政撥款收入：指市級財政政府性基金預(yù)算當(dāng)年撥付的資金。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入：指市級財政國有資本經(jīng)營預(yù)算當(dāng)年撥付的資金。

（四）上級補助收入：指從事業(yè)單位主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（五）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入。

（六）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（七）其他收入：指單位取得的除上述“一般公共預(yù)算財政撥款收入”、“政府性基金預(yù)算財政撥款收入”、“國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等收入以外的各項收入。

（八）使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當(dāng)年收支差額的金額。

（九）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

（十）本部門使用的支出功能分類科目（到項級）

1.一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項）

2.一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）審計業(yè)務(wù)（項）

3.一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項）

4.一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）其他審計事務(wù)支出（項）

（十一）結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的企業(yè)所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

（十二）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金，或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

（十三）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（十四）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十五）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（十六）“三公”經(jīng)費：納入市級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指市直部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

（十七）機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

第六部分 ?附件

一、2022年度隨州市審計局整體績效評價報告

根據(jù)《市財政局關(guān)于開展2022年度市級財政支出績效自評工作的通知》（隨財函〔2023〕29號）的要求以及年度工作安排，遵循的客觀、公平、公正原則，完成了我局2022年整體支出績效自評工作，并形成績效自評報告：

一、自評結(jié)論

（一）自評得分 ??

2022年我局整體支出績效評價共性指標(biāo)自評得分為29分，部門整體支出績效目標(biāo)自評得分為70分，總計得分99分。

（二）績效目標(biāo)完成情況

1、執(zhí)行率完成情況

2、完成的績效目標(biāo)

（1）擴大審計覆蓋面方面。完成政府投資審計項目15個，共查出20項321個問題，提出審計建議30余條，在建設(shè)單位內(nèi)審的基礎(chǔ)上進一步審減政府投資9000余萬元，比去年多審減2000多萬元。出臺《政府投資審計管理辦法》，從審計的角度進一步明確政府投資項目建設(shè)各相關(guān)方的責(zé)任，規(guī)范審計監(jiān)督管理，審計整改率達到90%以上。

（2）加大審計影響力及整改方面：出臺《隨州市關(guān)于進一步加強審計整改工作的實施意見》《隨州市審計局審計事項移送管理辦法》等文件，聯(lián)合市人大常委會財經(jīng)委開展問題整改調(diào)研督導(dǎo)，與市紀委監(jiān)委聯(lián)合下審計整改通知書，督促各被審計單位共采納審計建議115條，制定整改措施104項，整改各類違規(guī)違紀或管理不規(guī)范問題資金3.24億元，健全完善制度86項，審計整改的及時性、規(guī)范性、實效性進一步提升。

（3）提高審計質(zhì)量方面：在2022年度兩個審計項目全省優(yōu)秀審計項目評選中榮獲一、二等獎；論文《強化和提升審計質(zhì)量之探析》被湖北省審計廳評為優(yōu)秀審計論文三等獎，論文《風(fēng)險管理視角下的公辦高職院校合同管理內(nèi)部審計探索與實踐》《關(guān)于配電網(wǎng)建設(shè)改造項目投資質(zhì)效內(nèi)部審計評價的探索實踐》被湖北省內(nèi)部審計協(xié)會評為優(yōu)秀論文三等獎。開展助企紓困和財政扶持企業(yè)發(fā)展、醫(yī)保“清減降”等重大政策落實審計10項，3億多元扶持企業(yè)發(fā)展專項資金順利落實；查出涉企違規(guī)違紀違法問題79項，督促邊審邊改補繳稅款1300.16萬元、清收財政借款1031.8萬元。 同時，開展土地出讓金、保交樓專項審計和市直單位行政事業(yè)性國有資產(chǎn)專項審計，揭示各類問題70多項，報送審計要情專報3篇，為市委市政府領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考，行政事業(yè)性國有資產(chǎn)專項審計得到市人大領(lǐng)導(dǎo)多次好評

（4）推進內(nèi)部審計體系建設(shè)：努力構(gòu)建“第一道防線”，探索政府審計、內(nèi)部審計、社會審計“三審融合”機制，優(yōu)勢互補、成果共享。出臺相關(guān)監(jiān)督部門貫通協(xié)作的文件，探索資源整合、線索移交、工作聯(lián)動的運行機制，推進審計監(jiān)督與黨內(nèi)監(jiān)督、人大監(jiān)督、紀檢監(jiān)察監(jiān)督、巡察監(jiān)督、司法監(jiān)督、財政監(jiān)督等貫通協(xié)同。

（5）鄉(xiāng)村振興幫扶用心用情。扎實開展“下基層察民情解民憂暖民心”和“共同締造”活動，先后組織200余人次參與社區(qū)疫情防控和環(huán)境衛(wèi)生治理工作，籌措20萬元助力社區(qū)建設(shè)“紅色驛站”和人居環(huán)境整治。為鄉(xiāng)村振興駐點村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和敬老院爭取資金35萬元，撥款10萬元編制農(nóng)旅融合規(guī)劃。

（6）黨建廉政宣教入腦入心。健全廉政制度和責(zé)任體系，開展專題黨課、廉政教育大會、觀看警示教育片等活動21場，列出并整改問題清單60余項，干部職工“零投訴、零違紀”。

（7）信息化建設(shè)初步成型。特別是利用審計一線作業(yè)與后臺數(shù)據(jù)分析一體化，不斷拓展審計的深度和廣度，著力提高審計工作質(zhì)量和效率。后期將加大投入，給審計信息化系統(tǒng)升級及擴展鏈接端口，與大數(shù)據(jù)局、交通、住建、國土等單位數(shù)據(jù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，使數(shù)據(jù)共享，充分發(fā)揮數(shù)據(jù)審計在查找疑點、精準(zhǔn)定位、精準(zhǔn)實施、綜合分析提煉等方面的優(yōu)勢，為現(xiàn)場審計提供技術(shù)支撐和保障。

（8）辦公樓進行維修，創(chuàng)造好的辦公環(huán)境，提高了審計辦事效率。主要對辦公樓大廳進行重新翻修，提高了審計對外形象，得到了被審計單位認可。對科室有掉皮、漏雨等現(xiàn)象，進行了維修，改善了辦公環(huán)境，提高了審計效率。

（9）購置辦公設(shè)備。因我局辦公室空調(diào)老化嚴重，根據(jù)政府關(guān)于設(shè)備采購要求，統(tǒng)一改換了辦公用空調(diào)一批等，得到各科室人員滿意。

3、未完成的績效目標(biāo)

無。

（二）存在的問題和原因

本年度存在問題及原因：2022年度信息化建設(shè)項目存在預(yù)算執(zhí)行率較低問題，主要是因財政資金未及時下?lián)芗耙咔樵颍隧椖窟M行到前期招標(biāo)準(zhǔn)備階段，到下一年度繼續(xù)實施。

（三）下一步擬改進措施

1、2022年，我局在保持厲行節(jié)約、保持行政運行正常運轉(zhuǎn)的情況下，合并預(yù)算類似項目、細化各類資金的經(jīng)濟分類，精確各類資金預(yù)算數(shù)據(jù)，提高各類資金的收入完成率和支付完成率。具體措施為：

（1）提高項目預(yù)算資金的到位率，并在預(yù)算的范圍內(nèi)合理安排工作，做到預(yù)算資金及時到位；

（2）加大項目實施的推進力度，在外部環(huán)境發(fā)生變化時，采取有效的應(yīng)對方案，確保項目按時完成；進一步加強對項目實施的管理監(jiān)督，及時解決項目管理過程中存在的問題。

2、與預(yù)算安排相結(jié)合情況

我局各項目資金均按照相關(guān)資金管理辦法、申報指南等規(guī)定的要求進行了預(yù)算，按規(guī)定的用途支付資金，且各項資金使用目標(biāo)具體明確、合理可行，績效目標(biāo)與項目屬性特點、支出內(nèi)容相關(guān)，體現(xiàn)決策意圖，同時合乎客觀實際。資金管理及項目實施的保障機構(gòu)健全，人員分工明確，責(zé)任落實；資金管理辦法、項目管理辦法或?qū)嵤┓桨傅戎贫冉∪⒁?guī)范；工作進度計劃、預(yù)算安排合理，投入有保障。

3、預(yù)決算公開情況。

單位的預(yù)算、決算已按規(guī)定的時間在規(guī)定的網(wǎng)站進行了公開，并且保證公開信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。

隨州市部門整體支出績效目標(biāo)自評表（表2）

二、2022年度隨州市審計局項目績效評價報告

根據(jù)《市財政局關(guān)于開展2022年度市級財政支出績效自評工作的通知》（隨財函〔2023〕29號）的要求，我局完成了2022年度項目支出績效自評工作，并形成績效評價報告：

一、自評結(jié)論

（一）自評得分

（二）績效目標(biāo)完成情況

1、執(zhí)行率完成情況

2、完成的績效目標(biāo)

（1）購買社會服務(wù)項目效益指標(biāo)完成情況：通過查處問題資金、審減投資建設(shè)項目結(jié)算資金，促進財政增收節(jié)支和挽回損失，促進被審計單位健全完善規(guī)章制度。

（2）鄉(xiāng)村振興、法制宣傳、黨建和文明創(chuàng)建經(jīng)費項目效益指標(biāo)完成情況：積極推動鄉(xiāng)村振興各項工作；提升本單位人員文明素質(zhì)和文明程度，樹立法治理念。

（3）審計信息化建設(shè)項目效益指標(biāo)完成情況：機關(guān)單位對辦公設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)等滿意度達到90%以上；實現(xiàn)無紙化辦公，減少資源浪費。

（4）辦公樓大型修繕項目效益指標(biāo)完成情況：項目開展成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)；在服務(wù)對象滿意度目標(biāo)方面，機關(guān)單位滿意度達到90%以上；支持機關(guān)后勤建設(shè)設(shè)施設(shè)備正常運轉(zhuǎn)。

（二）上年度部門自評結(jié)果應(yīng)用情況

上年度結(jié)果應(yīng)用情況：2021年度購買社會服務(wù)上，委托第三方機構(gòu)開展審計業(yè)務(wù)與聘用臨時人員，保障審計質(zhì)量，提升審計效率；駐村及法制宣傳方面，加大產(chǎn)業(yè)和就業(yè)扶貧力度，駐村點全體貧困戶順利實現(xiàn)整村脫貧出列，抓好法治文化建設(shè)，結(jié)合“不忘初心、牢記使命”主題教育，推動黨員學(xué)習(xí)教育全覆蓋；信息化建設(shè)方面，通過三級等保測評，對機房環(huán)境進行了改造升級，并添置了一批網(wǎng)絡(luò)安全設(shè)備，對我局現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)進行了改造；辦公設(shè)備購置及維修維護方面，對辦公樓內(nèi)外進行清潔和綠化、辦公樓的水電及辦公場所維護，改善了辦公環(huán)境。

（三）下一步擬改進措施

我局在保持厲行節(jié)約、保持行政運行正常運轉(zhuǎn)的情況下，合并預(yù)算類似項目、細化各類資金的經(jīng)濟分類，精確各類資金預(yù)算數(shù)據(jù)，提高各類資金的收入完成率和支付完成率。具體措施為：

1、精確規(guī)劃項目收支，提高各項目預(yù)算收支的完成率、各項目指標(biāo)的變動率；

2、提高項目預(yù)算資金的到位率，并在預(yù)算的范圍內(nèi)合理安排工作，做到預(yù)算資金及時到位；

3、加大項目實施的推進力度，在外部環(huán)境發(fā)生變化時，采取有效的應(yīng)對方案，確保項目按時完成；進一步加強對項目實施的管理監(jiān)督，及時解決項目管理過程中存在的問題。

二、佐證材料

（一）基本情況

我局從單位實際情況出發(fā)，根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，2022年我局共預(yù)算項目4個，分別為：購買社會服務(wù)；鄉(xiāng)村振興、法制宣傳、黨建和文明創(chuàng)建經(jīng)費；審計信息化建設(shè)；辦公樓維修維護和辦公設(shè)備購置。

1、項目立項目的和年度績效目標(biāo)

（1）購買社會服務(wù)：

①立項目的：強化審計服務(wù)職能，彌補現(xiàn)有審計力量不足，優(yōu)化資源配置，節(jié)約經(jīng)費開支，整合審計資源，強化審計獨立性，提高審計工作質(zhì)量和效果。

②年度績效目標(biāo)：根據(jù)市委、市政府、省審計廳的要求和有關(guān)會議精神，本著突出重點、量力而行的原則，在切實做到始終關(guān)注宏觀政策的落實、始終關(guān)注群眾利益的維護、始終關(guān)注法律法規(guī)的執(zhí)行、始終關(guān)注各項改革措施的推進、始終關(guān)注經(jīng)濟運行的安全、始終關(guān)注重大違法違紀問題和經(jīng)濟案件線索的基礎(chǔ)上，重點完成重大政策措施落實情況的跟蹤審計、財政審計、民生審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、政府重大投資項目審計、資源環(huán)境審計。以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)、求真務(wù)實的工作作風(fēng)，銳意進取，開拓創(chuàng)新，不斷提升審計質(zhì)量和水平，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展作出我們應(yīng)有的貢獻。該績效目標(biāo)符合國家相關(guān)法律法規(guī)，國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策。與我單位職責(zé)密切相關(guān)，為促進審計事業(yè)發(fā)展所必需，產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平。

（2）鄉(xiāng)村振興、法制宣傳、黨建和文明創(chuàng)建經(jīng)費

①立項目的：一是實現(xiàn)鞏固脫貧攻堅成果，同產(chǎn)業(yè)振興、人才振興、文化振興、生態(tài)振興、組織振興有效銜接。二是開展法治宣傳教育和依法行政工作，促進普法教育與法治實踐相結(jié)合，增強審計人員法治意識。三是開展黨建與文明創(chuàng)建工作，進一步加強物質(zhì)文明、政治文明、精神文明建設(shè)，進一步樹立審計機關(guān)的良好形象。

②年度績效目標(biāo)：助力鄉(xiāng)村振興；提高依法行政、依法辦事能力；更好地履行審計監(jiān)督職責(zé)，推動審計事業(yè)科學(xué)發(fā)展。

（3）審計信息化建設(shè)

①立項目的：充分發(fā)揮數(shù)據(jù)審計在查找疑點、精準(zhǔn)定位、精準(zhǔn)實施、綜合分析提煉等方面的優(yōu)勢，為現(xiàn)場審計提供技術(shù)支撐和保障，實現(xiàn)審計一線作業(yè)與后臺數(shù)據(jù)分析一體化，不斷拓展審計的深度和廣度，著力提高審計工作質(zhì)量和效率。進一步加大信息技術(shù)應(yīng)用投入，重視信息化建設(shè)工作。不斷加大軟硬件投入，強化計算機審計人才培養(yǎng)，結(jié)合實際制定信息化發(fā)展規(guī)劃，在信息化系統(tǒng)應(yīng)用、數(shù)據(jù)庫建立、人才培養(yǎng)、建章建制方面都取得了一定成效。

②年度績效目標(biāo)：大力推廣應(yīng)用審計信息化建設(shè)成果，建設(shè)和完善審計管理系統(tǒng)、現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)，積極探索聯(lián)網(wǎng)審計和信息系統(tǒng)審計，建設(shè)安全保障系統(tǒng)和服務(wù)保障體系，全面提升我局審計信息化水平。

（4）辦公樓維修維護和辦公設(shè)備購置

①立項目的：對辦公樓防水、水電及辦公場地、單位辦公設(shè)備等進行維修維護，改善工作環(huán)境，保證機關(guān)工作的正常開展。

②年度績效目標(biāo)：通過本項目的實施，可以有效消除辦公樓存在的安全隱患，確保國有資產(chǎn)安全完整使用，進一步改善我局機關(guān)辦公條件，降低行政成本，提升行政效能，推動審計事業(yè)發(fā)展，促進規(guī)范化建設(shè)，提升審計外部形象。

2、項目資金情況：2022年4個項目預(yù)算執(zhí)行情況如下表：

（二）部門自評工作開展情況

1、前期準(zhǔn)備工作

根據(jù)本次績效項目自評的要求，結(jié)合我局的實際情況，我局績效目標(biāo)自評前期準(zhǔn)備工作具體如下：

一是迅速成立了評價小組，并積極組織小組成員集中討論、分析并制訂了本次績效評價的方案；

二是根據(jù)制定的績效評價方案自制評價任務(wù)清單和擬定工作計劃，明確了評價小組各成員在本次項目績效自評中的職責(zé)和分工。

2、組織實施工作

我局成立評價小組并進行明確分工后，評價小組積極組織實施工作。具體組織實施工作如下、

一是評價小組收集相關(guān)資料，明細包括：

（1）2022年各預(yù)算項目立項、申報、審批的相關(guān)資料、依據(jù)；

（2）各項目資金的使用相關(guān)規(guī)定、管理辦法、設(shè)定目標(biāo)等相關(guān)資料。

（3）2022年預(yù)算、決算數(shù)據(jù)及2022年財務(wù)報表等各項賬務(wù)數(shù)據(jù)；

（4）2022年單位績效管理的相關(guān)文件資料決算分析報告、全年工作總結(jié)等資料。

二是對各項目實施程序和管理情況進行審核并自評，具體為：

（1）根據(jù)收集的相關(guān)資料匯總、分析，列出單位項目資金收支中評價小組有疑問的問題，并及時與相關(guān)財務(wù)人員、辦公室等相關(guān)項目工作人員進行了解、溝通、討論，分析我局各項資金是否按規(guī)定用途使用，是否在預(yù)算內(nèi)范圍使用；

（2）制定自我評價表格，根據(jù)核實項目資金的預(yù)算、資金到位情況、預(yù)算執(zhí)行情況等進行分析，填寫自評表。

經(jīng)過以上兩個程序的自查和分析，我局對各項目資金進行了分類核算，基本符合《行政單位會計制度》、《政府會計制度》的要求。在2022年的預(yù)算工作中，嚴格按照各項目的相關(guān)資金管理辦法、申報指南等規(guī)定立項，按照規(guī)定的程序?qū)Ω黜椖窟M行了合理的規(guī)劃，設(shè)定了各個項目的具體目標(biāo)。

2022年我局各項目資金使用較規(guī)范，并在規(guī)定的時間對各項目資金的收支情況進行了決算，且在規(guī)定的網(wǎng)站對我局的預(yù)算、決算數(shù)據(jù)進行了公開，并保證公開信息的準(zhǔn)確、真實，符合專項資金信息公開的要求。

（三）績效目標(biāo)完成情況分析

1、預(yù)算執(zhí)行情況分析。2022年4個項目預(yù)算執(zhí)行情況：

如上表所示，我局2022年四個項目中，辦公樓維修維護和辦公設(shè)備購置支付完成率偏低，主要原因是厲行節(jié)約，部分需要進行的項目未完結(jié)，到下一年度繼續(xù)實施。

2、績效目標(biāo)完成情況分析。

（1）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

①2022年我局共預(yù)算4個項目，預(yù)算項目實施率為100%。

②2022年我局項目收入完成率（收入完成數(shù)288.30萬元/預(yù)算數(shù)637.30萬元）為45.24%；支付完成率（支付數(shù)288.11萬元/預(yù)算數(shù)637.30萬元）為45.21%，項目收支均未超過預(yù)算數(shù),項目的完成進度、質(zhì)量和產(chǎn)出數(shù)量均達到相對應(yīng)指標(biāo)數(shù)。

（2）效益指標(biāo)完成情況分析。

①購買社會服務(wù)項目效益指標(biāo)完成情況：

一是采取委托第三方機構(gòu)開展審計業(yè)務(wù)與聘用臨時人員，保障審計質(zhì)量，提升審計效率。

二是我局共完成審計項目46個，查出管理不規(guī)范等各類問題金額8.28億元，審減政府投資建設(shè)資金9000余萬元，挽回各類經(jīng)濟損失8000余萬元，移送案件線索15件。實施“制度建設(shè)年”活動，出臺各類業(yè)務(wù)和管理制度12項，各項工作步入制度化、規(guī)范化軌道，全省優(yōu)秀審計項目評選兩個項目分獲一、二等獎，實現(xiàn)歷史性突破。

②鄉(xiāng)村振興、法制宣傳、黨建和文明創(chuàng)建經(jīng)費項目效益指標(biāo)完成情況：

一是扎實開展“下基層察民情解民憂暖民心”和“共同締造”活動，先后組織200余人次參與社區(qū)疫情防控和環(huán)境衛(wèi)生治理工作，籌措20萬元助力社區(qū)建設(shè)“紅色驛站”和人居環(huán)境整治。為鄉(xiāng)村振興駐點村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和敬老院爭取資金35萬元，撥款10萬元編制農(nóng)旅融合規(guī)劃。

二是抓好法治文化建設(shè)，以法治文化走廊、法治宣傳教育電子顯示屏、法治文化講堂為平臺。其中法治微動漫《新修訂審計法來了，這些變化與你我有關(guān)》榮獲全省法治宣傳一等獎， 微視頻《使命》在湖北省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的“齊心話內(nèi)審 建功新時代”微視頻大賽中榮獲一等獎；

三是健全廉政制度和責(zé)任體系，開展專題黨課、廉政教育大會、觀看警示教育片等活動21場，列出并整改問題清單60余項，干部職工“零投訴、零違紀”。

③審計信息化建設(shè)項目效益指標(biāo)完成情況：

一是“金審工程”建設(shè)，先期與電信合作自行建設(shè)了移動云辦公系統(tǒng)。移動云辦公采用移動虛擬化安全接入技術(shù)，使用VPN和短信認證，實現(xiàn)單位干部職工電腦上使用的各類信息化系統(tǒng)，安全可靠的無縫平移至移動終端設(shè)備上。目前借助等保整改，采購了專業(yè)VPN設(shè)備和網(wǎng)閘，采用類似審計署U鎖的多重認證方式使用戶在外網(wǎng)方便的連接OA網(wǎng)。

二是每半年集中舉辦信息化審計培訓(xùn)班，由取得計算機審計中級資格證書的同志輪流授課，教學(xué)內(nèi)容涵蓋計算機基礎(chǔ)、計算機技術(shù)應(yīng)用初、中級，以及AO認證考試等方面。目前局機關(guān)通過計算機中級考試的同志有多名，所有通過考試的同志全部投入一線，從事審計業(yè)務(wù)工作。

④辦公樓大型修繕項目效益指標(biāo)完成情況分析：

一是對辦公樓內(nèi)外進行清潔和綠化維護，保證辦公樓及院內(nèi)整體環(huán)境的干凈、衛(wèi)生、舒適，為大家營造良好的工作環(huán)境；加強辦公樓內(nèi)外的安全保衛(wèi)工作，確保辦公樓安全和正常的辦公秩序；

二是對我局辦公樓的水、電及辦公場所進行了維修維護，按照項目工程進度完成了本項目的預(yù)計目標(biāo)，排除了辦公樓的安全隱患；改善了辦公環(huán)境；提高了我局外部形象；降低了行政運行成本。

（四）上年度部門自評結(jié)果應(yīng)用情況

2022年我局項目資金均按照相關(guān)資金管理辦法、申報指南等規(guī)定的要求進行了預(yù)算，按規(guī)定的用途支付資金，且各項資金使用目標(biāo)具體明確、合理可行，績效目標(biāo)與項目屬性特點、支出內(nèi)容相關(guān)，體現(xiàn)決策意圖，同時合乎客觀實際。使用項目資金過程中，在保持厲行節(jié)約、保持行政運行正常運轉(zhuǎn)的情況下，合并預(yù)算類似項目、細化各類資金的經(jīng)濟分類，精確各類資金預(yù)算數(shù)據(jù)，提高各類資金的收入完成率和支付完成率，被國家發(fā)改委、國家機關(guān)事務(wù)管理局等4部委聯(lián)合授予“節(jié)約型機關(guān)”榮譽稱號。? ? ? ? ? ?