隨州市財政局2023年度部門決算

目????錄

第一部分??隨州市財政局概況…………………………………1

一、部門主要職責……………………………………………1

二、機構設置情況……………………………………………4

第二部分 隨州市財政局2023年度部門決算表…………………5

一、收入支出決算總表………………………………………5

二、收入決算表………………………………………………5

三、支出決算表………………………………………………6

四、財政撥款收入支出決算總表……………………………6

五、一般公共預算財政撥款支出決算表……………………7

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表…………7

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表……………8

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表………………8

九、財政撥款“三公”經費支出決算表……………………8

第三部分??隨州市財政局2023年度部門決算情況說明………9

一、收入支出決算總體情況說明……………………………9

二、收入決算情況說明……………………………………10

三、支出決算情況說明……………………………………10

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明………………11

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明…………13

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明……17

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明…17

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明……17

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明…………18

十、機關運行經費支出說明………………………………19

十一、政府采購支出說明…………………………………20

十二、國有資產占用情況說明……………………………20

十三、預算績效情況說明…………………………………20

十四、專項支出、轉移支付支出情況說明………………28

第四部分??其他需要說明的情況………………………………28

第五部分??名詞解釋……………………………………………28

第六部分附件…………………………………………………33

第一部分 隨州市財政局概況

一、部門主要職責

(一)擬訂市財稅發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經濟形勢，參與制定宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市級與縣(市、區)、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。

(二)擬訂有關財政、財務、會計管理的地方性法規和市政府規章草案和制度并監督執行。

(三)負責管理市級各項財政收支。編制年度市級預決算草案并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，審核批復市直部門(單位)的年度預決算。受市政府委托，向市人民代表大會及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。完善市對縣(市、區)轉移支付制度。負責市級預決算公開。

(四)按照法律法規授權，組織起草稅收政策調整方案，提出地方性稅種的開征、稅目稅率調整及減免建議。開展重大稅收政策的調查研究。

(五)按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。制定彩票管理政策和有關辦法，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。

(六)組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督市級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。制定政府財務報告編制辦法并組織實施。

(七)擬訂和執行市政府國內債務管理的制度和政策。負責市級政府債券的舉借、發行、使用、管理和監督償還，指導縣(市、區)政府性債務管理工作。統一管理政府外債，負責組織外國政府和國際金融組織貸(贈)款項目相關工作。

(八)牽頭編制國有資產管理情況報告。根據市政府授權，集中統一履行市級國有金融資本出資人職責，負責政府投資基金市級財政出資的資產管理。負責全市地方金融類機構、地方性融資擔保機構的財務監管。擬訂行政事業單位國有資產管理規章制度并組織實施。制定需要全市統一規定的開支標準和支出政策。

(九)負責審核、匯總編制全市國有資本經營預決算草案。負責制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取市本級企業國有資本收益。組織實施企業財務制度。

(十)負責審核、匯總編制全市社會保險基金預決算草案，會同有關部門擬訂有關資金(基金)財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

(十一)負責辦理和監督市級財政的經濟發展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂市級基建投資的有關政策，制定基建財務管理制度。

(十二)圍繞市委發展戰略，服務全市產業發展，負責制定產業發展財政政策，管理產業發展資金(基金)。

(十三)負責管理全市會計工作，監督和規范會計行為，執行國家會計法律、法規、會計準則和會計制度。指導和監督注冊會計師、會計師事務所和代理記賬行業的業務，指導和管理社會審計。依法管理資產評估有關工作。指導推進全市注冊會計師、資產評估行業政治建設工作。

(十四)負責制定和實施全市農村綜合改革相關政策措施。監督財稅法律法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題。負責制定并監督執行全市政府采購制度。負責制定并組織實施全市票據管理制度。負責指導全市財政信息化建設工作。

(十五)承辦上級交辦的其他事項。

(十六)職能轉變

1、完善宏觀調控體系，創新調控方式，構建發展規劃、財政、金融等政策協調和工作協同機制，強化經濟監測預測預警能力，建立健全重大問題研究和政策儲備工作機制，增強宏觀調控前瞻性、針對性、協同性。

2、深化財稅體制改革。加快建立現代財政制度，推進財政事權和支出責任劃分改革，理順市級和縣市收入劃分，建立權責清晰、財力協調、區域均衡的市縣財政關系。完善轉移支付制度，優化轉移支付分類，規范轉移支付項目，增強地方統籌能力。逐步統一預算分配，全面實施績效管理，建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度。全面推行政府性基金和行政事業性收費清單管理，完善監督制度。落實有關地方金融企業出資人職責和國有資產管理等職能。

3、防范化解地方政府債務風險。規范舉債融資機制，構建“閉環”管理體系，嚴控法定限額內債務風險，著力防控隱性債務風險，牢牢守住不發生系統性風險的底線。

二、機構設置情況

(一)內設機構

納入本套部門決算匯編范圍的單位共6個，包括:市財政局、市非稅收入管理中心、市國庫收付中心、市票據管理中心、市財政預算編審中心、市財政局信息中心。

隨州市財政局設23個內設機構:機關黨委、辦公室、綜合科、法規稅政科、預算科、國庫科、政府債務管理科、經濟建設科、行政政法科、科教和文化科、社會保障科、自然資源與生態環境科、產業發展科、農業科、農村科、金融和國際財經合作科、會計科、監督科、預算績效管理科、資產管理科、政府采購管理科、投資評審科、人事教育科(老干部科)。

(二)人員情況

本部門2023年年末實有在職人數87人，其中:行政及參公人員78人，事業人員8人，以錢養事1人。

第二部分 2022年度隨州市財政局部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

本單位當年無政府性基金預算財政撥款收入支出，故本表無數據。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

本單位當年無國有資本經營預算財政撥款收入支出。故本表無數據。

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 2023年度隨州市財政局部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為2747.50萬元。與2022年度相比，收、支總計各增長380.54萬元，增長16.08%，主要原因:一是按照省廳統一安排，2023年預算一體化5大系統模塊全面上線，導致開發維護費用及與此相關的網絡升級費用支出增加。二是保機關保運轉費用增加。2023年是新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展的一年，各項改革發展任務繁重，到省對接匯報、外出招商、下鄉調研等公務活動頻次較上年度大幅增加，導致保機關保運轉費用支出增長。三是新招錄工作人員、試用期工作人員轉正及人員正常晉升增資使人員經費支出增加。

圖1:收、支決算總計變動情況

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計2747.50萬元，與2022年度相比，收入合計增加431.31萬元，增長18.62%。其中:財政撥款收入2726.40萬元，占本年收入99.23%;上級補助收入0萬元，占本年收入0%;事業收入0萬元，占本年收入0%;經營收入0萬元，占本年收入0%;附屬單位上繳收入0萬元，占本年收入0%;其他收入21.09萬元，占本年收入0.77%。

圖2:收入決算結構

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計2747.50萬元，與2022年度相比，支出合計增加380.54萬元，增長16.08%。其中:基本支出2284.26萬元，占本年支出83.14%;項目支出463.24萬元，占本年支出16.86%;上繳上級支出0萬元，占本年支出0%;經營支出0萬元，占本年支出0%;對附屬單位補助支出0萬元，占本年支出0%。

圖3:支出決算結構

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為2726.40萬元。與2022年度相比財政撥款收、支總計各增422.65萬元，增長18.35%。主要原因是一是按照省廳統一安排，2023年預算一體化5大系統模塊全面上線，導致開發維護費用及與此相關的網絡升級費用支出增加。二是保機關保運轉費用增加。2023年是新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展的一年，各項改革發展任務繁重，到省對接匯報、外出招商、下鄉調研等公務活動頻次較上年度大幅增加，導致保機關保運轉費用支出增長。三是新招錄工作人員、試用期工作人員轉正及人員正常晉升增資使人員經費支出增加。

2023年度財政撥款收入中，一般公共預算財政撥款收入2726.4萬元，比2022年度決算數增加422.65萬元。增長主要原因:一是按照省廳統一安排，2023年預算一體化5大系統模塊全面上線，導致開發維護費用及與此相關的網絡升級費用支出增加。二是保機關保運轉費用增加。2023年是新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展的一年，各項改革發展任務繁重，到省對接匯報、外出招商、下鄉調研等公務活動頻次較上年度大幅增加，導致保機關保運轉費用支出增長。三是新招錄工作人員、試用期工作人員轉正及人員 正常晉升增資使人員經費支出增加。政府性基金預算財政撥款收入0萬元，比2022年度決算數增加(減少)0萬元。決算數保持不變的主要原因是:本年及上年均無政府性基金預算財政撥款收入。國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，比2022年度決算數增加(減少)0萬元。決算數保持不變的主要原因是:本年及上年均無國有資本經營預算財政撥款收入。

圖4:財政撥款收、支決算總計變動情況

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出2726.40萬元，占本年支出合計的99.23%。與2022年度相比，一般公共預算財政撥款支出增加422.65萬元，增長18.35%。主要原因:一是按照省廳統一安排，2023年預算一體化5大系統模塊全面上線，導致開發維護費用及與此相關的網絡升級費用支出增加;二是保機關保運轉費用增加。2023年是新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展的一年，各項改革發展任務繁重，到省對接匯報、外出招商、下鄉調研等公務活動頻次較上年度大幅增加，導致保機關保運轉費用支出增長。三是新招錄工作人員、試用期工作人員轉正及人員 正常晉升增資使人員經費支出增加。

(二)一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出2726.40萬元，主要用于以下方面:

1.一般公共服務(類)支出2055.07萬元，占75.38%。主要是用于財政事務支出。其中:行政運行1616.92萬元;預算改革業務188.48萬元;財政國庫業務62.49萬元;信息化建設173.79萬元;其他財政事務支出13.39萬元。

2.社會保障和就業支出(類)311.25萬元，占11.42%。主要是用于行政事業單位養老支出。其中:機關事業單位基本養老保險繳費支出232.92萬元;機關事業單位職業年金繳費支出75.2萬元;其他行政事業單位養老支出3.13萬元。

3.衛生健康支出(類)支出155.05萬元，占5.69%。主要用于行政單位醫療。

4.農林水支出(類)支出14.92萬元，占0.55%。主要用于農村綜合改革中的其他農村綜合改革支出。

5.住房保障支出(類)支出190.11萬元，占6.97%。主要用于住房改革支出中的住房公積金支出。

(三)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為2746.95萬元，支出決算為2726.40萬元，完成年初預算的99.25%。其中:

1.一般公共服務支出(類)財政事務(款)行政運行(項)。年初預算為1460.07萬元，支出決算為1616.92萬元，完成年初預算的110.74%。支出決算大于年初預算的主要原因:一新招錄工作人員、試用期工作人員轉正及人員正常晉升增資使人員經費支出增加。二是新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展，保機關保運轉費用增加。

2.一般公共服務支出(類)財政事務(款)預算改革業務(項)。年初預算為273.20萬元，支出決算為188.48萬元，完成年初預算的68.99%。支出決算數小年初預算數的主要原因:年初預算預估的上年結轉資金有部分在年底清理結轉結余指標時進行統籌收回，實際收入小于年初預算數。

3.一般公共服務支出(類)財政事務(款)財政國庫業務(項)。年初預算為63萬元，支出決算為62.49萬元，完成年初預算的99.19%。

4.一般公共服務支出(類)財政事務(款)信息化建設(項)。年初預算為282.80萬元，支出決算為173.79萬元，完成年初預算的61.45%。支出決算數小于年初預算數的主要原因:一是按照全市統一安排檔案管理系統信息化項目未實施，二是部分項目建設費未到合同簽訂的時間節點。

5.一般公共服務支出(類)財政事務(款)其他財政事務支出(項)。年初預算為25萬元，支出決算為13.39萬元，完成年初預算的53.56%。支出決算數小于年初預算數的主要原因:一是推進電子化票據改革，印刷票據少于年初預計數，造成年初預算有結余。二是節約三資盤活成本，據實支出。

6.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)機關事業單位基本養老保險繳費支出(項)。年初預算為160.94萬元，支出決算為236.05萬元，完成年初預算的146.67%。支出決算數大于年初預算數的主要原因:按規定年中調劑安排財政撥款預算，用于彌補按規定繳納的機關事業單位基本養老保險繳費支出。

7.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)機關事業單位職業年金繳費支出(項)。年初預算為0萬元，支出決算為75.2萬元，支出決算數大于年初預算數的主要原因:職業年金為退休時做實再繳納，因此年初暫不預算，待職工退休時根據核定金額繳納。

8.衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)行政單位醫療(項)。年初預算為113.17萬元，支出決算為155.05萬元，完成年初預算的137.01%。支出決算數大于年初預算數主要原因:按規定年中調劑安排財政撥款預算，用于彌補按規定繳納的行政單位醫療支出。

9.農林水支出(類)農村綜合改革(款)其他農村綜合改革支出(項)。年初預算為10萬元，支出決算為14.92萬元，完成年初預算的149.2%。支出決算數大于年初預算數的主要原因:按規定年中調劑安排財政撥款預算，用于彌補其他農村綜合改革支出。

10.住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項)。年初預算為176.29萬元，支出決算為190.11萬元，完成年初預算的107.84%。支出決算數大于年初預算數的主要原因:按規定年中調劑安排財政撥款預算，用于彌補按規定繳納的住房公積金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出2273.33萬元，其中:

人員經費1949.37萬元，主要包括:基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、退休費、退職(役)費、撫恤金、其他對個人和家庭的補助。

公用經費323.95萬元，主要包括:辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新。

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

本單位當年無政府性基金預算財政撥款收入支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本單位當年無國在資本經營預算財政撥款收入支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出預算為8.25萬元，支出決算為4.14萬元，完成預算的50.18%。較上年增加0.05萬元，增長1.22%。決算數小于預算數的主要原因:認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費支出。決算數較上年增加的主要原因:2023年疫情放開后，各項改革發展任務繁重，接待省、市調研考察等公務活動頻次較上年度有所增加。

(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。較上年增加(減少)0萬元，增長(下降)0%。決算數較預算數保持不變的主要原因:受疫情影響，本年沒有安排人員出國。決算數較上年數保持不變的主要原因:受疫情影響，本年和上年沒有安排人員出國。

全年支出涉及出國(境)團組0個，累計0人次，主要是本年度未安排人員出國。

2.公務用車購置及運行費預算為3.25萬元，支出決算為3.21萬元，完成預算的98.77%;較上年增加0.04萬元，增長1.26%。決算數小于預算數的主要原因:嚴格控制公務用車支出，減少公務用車運行費。決算數較上年增加的主要原因:2023年疫情放開后，各項改革發展任務繁重，調研考察等公務活動頻次較上年度多，導致公務用車運行費有所增長。

其中:

(1)公務用車購置費支出0萬元，主要是嚴格控制公務用車購置，本年度購置(更新)公務用車0輛。

(2)公務用車運行費支出3.21萬元，主要用于本單位按規定保留的公務用車燃料費、保險費、過路過橋費、維修費、洗車費等支出。截至2023年12月31日，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費預算為3萬元，支出決算為0.93萬元，完成預算的31%，與上年持平。決算數小于預算數的主要原因:認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費支出。決算數與上年持平的主要原因:認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費支出。其中:外賓接待支出0萬元。2023年共接待來訪團組0個，0人次(不包括陪同人員)。國內公務接待支出0.93萬元，接待對象主要是省財政廳、湖北省其他地市州及轄區內縣市區等公務人員，主要是接受上級或相關部門檢查指導、工作督導及預算一體化系統上線培訓、匯報等工作。2023年共接待國內來訪團組15個，70人次(不包括陪同人員)。

十、機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出323.95萬元，較上年增長98.04萬元，比年初預算數減少12.68萬元，降低3.77%。較上年增長的主要原因為保機關保運轉費用增加。2023年是新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展的一年，各項改革發展任務繁重，到省對接匯報、外出招商、下鄉調研等公務活動頻次較上年度大幅增加，導致保機關保運轉費用支出增長。

十一、政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額230.6萬元，其中:政府采購貨物支出26萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出204.61萬元。授予中小企業合同金額184.4萬元，占政府采購支出總額的79.97%，其中:授予小微企業合同金額178.89萬元，占授予中小企業合同金額的97.01%;貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的11.27%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門共有車輛1輛，其中，副市級及以上領導干部用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛;單位價值100萬元以上設備(不含車輛)1套為信息安全等級保護設備。

十三、預算績效情況說明

(一)預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本部門組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展了績效自評，共涉及一級項目2個，包含7個二級項目，資金463.24萬元，占一般公共預算項目支出總額的83.51%。從評價情況來看，項目預算執行率高，項目資金使用合規，符合項目預算批復用途。項目的各項實施內容在計劃時間內完成，產出數量達到目標數，產出質量達到預期標準，在如期、保質、保量的基礎上盡可能節約了成本，產出效果達到預期目標，有力保障了財政各項職責的履行。

組織開展了部門整體績效評價，從評價情況來看，一是運行成本得到有效控制。在職人員人數、會議費 、培訓費等成本控制指標均完成。二是管理效率高。部門規劃與市委、市政府戰略高度匹配、與部門職能相符;部門年度工作計劃明確、具體、可操作，與部門職能和中長期規劃相匹配;預算編制科學、合理，預算執行率高;規范開展了包括事前績效評估、績效目標設置、績效監控、績效評價和評價結果應用的績效全過程管理;資產管理和財務管理制度健全，并得到有效執行，資金使用合規，符合預算批復用途。三是完成了部門履職和重點工作的預期目標。局機關和五個二級單位的日常運轉和全市財政專網安全穩定運行得到全面有效保障，預算編制、績效管理、資金整合和統籌、財政監督等重點管理工作高質量完成。四是社會效應明顯。2023年全市教育支出、衛生健康支出、住房保障支出和社會保障和就業支出等民生支出總體增長，民生支出占財政支出的比重達到79.2%，財政管理水平逐步提高。

《2023年度隨州市財政局部門整體績效自評結果》以及《2023年度隨州市財政局整體部門自評表》詳見第六部分附件。

(二)部門決算中項目績效自評結果

1信息化建設及預算管理一體化系統運行維護經費項目綜述:

項目全年預算數232萬元，執行數173.79萬元，完成預算的74.91%。主要產出和效益:一是運維系統數量模塊上線數10個;二是機房安全事故為0次;三是機機房精密空調維護4次;四是一體化模塊上線7個;五是應用一體化系統單位覆蓋率為100%，六是網絡安全事故0次;七是系統建設驗收合格率100%。

發現的問題及原因:預算執行率存在一定偏差，主要原因是部分項目款未到合同進度款支付節點，結轉至下年度支付;預算單位滿意度未達到年初目標值，主要原因是預算一體化系統開發還不夠完善，部分預算單位反映系統運行不通暢。

下一步擬改進措施為:一是2024年按要求開展績效監控，并充分應用績效運行監控結果，對因客觀因素導致預算支出存在縮減的情況，本著實事求是的原則，按支出進度走程序下達預算指標;二是積極收集預算管理一體化系統在使用中存在的問題，及時向省廳信息處和技術支撐公司反映情況，力爭不斷優化提升用戶使用體驗，提高辦公效率。

《2023年度信息化建設及預算管理一體化系統運行維護經費項目自評結果》以及《2023年度信息化建設及預算管理一體化系統運行維護經費項目自評表》詳見第六部分附件《二、2023年度項目績效評價自評結果及自評表》。

2財政改革和管理經費項目綜述:項目全年預算數176萬元，執行數170.26萬元，完成預算96.74%。主要產出和效益:一是中央財政保障性安居工程補助資金分配率100%;二是開展全線巡河次數12次;三是保障銜接鄉村振興資金投入資金3500萬元與2022年持平;四是項目支出績效目標管理覆蓋率為100%;五是財政業務培訓次數15次;六是市級預算編制和審核范圍4本;七是預算審核覆蓋率為100%;八是政府采購統計月報12次;九是國有企業財務會計年報完成率為100%;十是報表賬賬相符通過率為100%;十一是市級財政投資項目評審綜合審減率12.68%;十二是支持中小企業專項經費績效評價結果等次“良”;十二是按時完成年度會計評估監督檢查;十三是市級預算編制和審核及時。

本次評價未發現績效方面存在問題。

《2023年度財政改革和管理經費項目自評結果》以及《2023年度財政改革和管理經費項目自評表》詳見第六部分附件《二、2023年度項目績效評價自評結果及自評表》。

3國庫運行經費項目綜述:項目全年預算數63萬元，執行數62.49萬元，完成預算的99.19%。主要產出和效益:一是按照決算編報要求編報年度決算報表并及時上報，送審合格率較上年高;二是資金存放未出現安全問題，支付滿足業務需要;三是預算單位支付監控覆蓋率達到100%;四是組織全市部門決算和總決算各1次;五是準確反映財政收支月報12期;六是直達資金分配進度≥95%;七是及是解決運行故障，一體化預算執行、核算等模塊運行穩定;八是財政決算編制和匯審及時。

發現的問題及原因主要是一體化系統新上線，支付模塊操作不夠便利性，還需優化。

下一步改進措施:一是收集單位對系統優化的意見，加強與系統開發公司溝通，提高系統操作性;二是加大項目實施的推進力度，加強績效監控工作。

《2023年度國庫運行經費項目自評結果》摘要版以及《2023年度國庫運行經費項目自評表》詳見第六部分附件《二、2023年度項目績效評價自評結果及自評表》。

4農村綜合改革和農村財務管理經費項目綜述:全年項目預算數15萬元，執行數14.92萬元，完成預算的99.47%。主要產出和效益:一是省級美麗鄉村建設試點村督辦率100%;二是省級美麗鄉村建設試點村合格率100%;三是農村綜合改革轉移支付資金撥付率100%;四是及時報送鄉鎮財政基本信息報表。

本次評價未發現績效方面的問題。

《2023年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目自評結果》摘要版以及《2023年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目自評表》詳見第六部分附件《二、2023年度項目績效評價自評結果及自評表》。

5取消財政票據補助項目綜述:全年項目預算數25萬元，執行數10.91萬元，完成預算的43.64%。主要產出和效益:一是財政票據印制完成率為100%;二是票據發放、核銷無差錯;三是財政票據印制規范率100%。

發現的問題及原因:本年度績效存在的問題是預算執行率偏低，原因是因為推進電子化票據改革，印刷票據少于年初預計數，造成年初預算有結余。

下一步擬改進措施:電子化票據上線率在本年度已達到100%，取消財政收費票據補助項目預期目的已達到，2024年該項目資金取消，每年需支付的電子化票據軟件維護等費用并入信息化建設及預算一體化系統運維護項目。

《2023年度取消財政票據補助項目自評結果》以及《2023年度取消財政票據補助項目自評表》詳見第六部分附件《二、2023年度項目績效評價自評結果及自評表》。

6市級國有三資清理盤活經費綜述:全年項目預算數3.5萬元，執行數2.48萬元，完成預算的70.86%。主要產出和效益:一是完成三資清理盤活項目數量一個;二是高質量完成;三是盤活收益為8億元。

發現的問題及原因:預算執行率偏低，主要原因是控制節約成本。

下一步擬改進措施:一是強化績效預算執行。強化將績效理念融入預算管理的全過程，尤其是預算執行。讓績效與預算編制、預算執行、預算監督一起成為預算管理的有機組成部分，以改進預算管理、優化資源配置、控制節約成本、提高公共產品質量和公共服務水平。 二是加強績效結果的運用。充分運用績效運行監控結果，對于因突發事件等客觀因素導致預算支出預計存在縮減且無法實現績效目標的，要本著實事求是的原則，及時按程序調減預算。

7會計考試與管理經費項目綜述:全年項目預算數40.2萬元，執行數28.39萬元，完成預算的70.62%。主要產出和效益:一是內控報告上報率≥100%;二是會計人員繼續教育培訓率達到100%;三是考試安全事故發生率為0;四是代理記賬工機構備案審核及時，每年4月30日前及時對代理記賬機構備案審核;五是完成會計專業技術資格考試，提升會計人員水平，到考率達到70%。

發現的問題及原因:本年度會計考試和管理經費項目績效自評資金執行率較上年度有所提升，但依然偏低，執行率僅為70.62%。主要原因:已執行資金僅用于隨州市會計專業技術資格無紙化考試的考務費用支出;2023年會計管理新增試點工作“小微企業會計數據增信”，為試點工作順利推進需要提供資金保障，該試點工作經費暫未支出，造成執行率低。下一年度將繼續推進該試點工作，加快資金執行進度。

下一步擬改進措施:充分合理運用績效評價結果，合理調整預算指標，提高資金使用效率，提升執行率。

《2023年度會計考試與管理經費項目自評結果》以及《2023年度會計考試與管理經費項目自評表》詳見第六部分附件《二、2023年度項目績效評價自評結果及自評表》。

(三)績效評價結果應用情況

1部門績效評價結果應用情況

加強對項目實施的管理監督，一是科學謀劃項目，對績效指標的設置更加合理，建立項目績效指標體系，盡可能地設置可量化指標;二是加強財務管理，嚴格按照中央預算管理制度，明確預算管理規范，嚴格執行部門預算，杜絕超范圍、超標準開支，做到每一筆開支都在預算范圍內;三是執行項目績效監控，督促項目實施進度，提高項目資金效益。

2部門績效評價結果擬應用情況

一是將績效自評結果與2024年預算編制相結合，對實施效果好的項目優先保障項目資金預算，并在編制預算的過程中，對績效目標及指標進一步梳理完善;二是加強對項目實施的管理監督，對項目執行情況和項目的實際效果進行定期的績效評估與考核，提出評估意見和改進建議，及時研究解決工作中的實際困難與問題，提高項目執行率。

十四、財政專項支出、專項轉移支付支出情況

隨州市財政局2023年度專項支出7個項目463.24萬元，無專項轉移支付支出，具體安排情況如下:

第四部分 其他需要說明的情況

本單位無其他需要說明的情況。

第五部分 名詞解釋

(一)一般公共預算財政撥款收入:指市級財政一般公共預算當年撥付的資金。

(二)政府性基金預算財政撥款收入:指市級財政政府性基金預算當年撥付的資金。

(三)國有資本經營預算財政撥款收入:指市級財政國有資本經營預算當年撥付的資金。

(四)上級補助收入:指從事業單位主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

(五)事業收入:指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

(六)經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

(七)其他收入:指單位取得的除上述“一般公共預算財政撥款收入”、“政府性基金預算財政撥款收入”、“經營收入”、“租金收入”等收入以外的各項收入。主要是共同使用本單位房屋的外單位人員承擔的物業管理費、水電費和伙食費。

(八)使用非財政撥款結余:指事業單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額。

(九)年初結轉和結余:指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

(十)本部門使用的支出功能分類科目(到項級)

1.一般公共服務(201)類財政事務(06)款行政運行(01)項反映行政單位(包括實行公和員管理的事業單位)的基本支出。

2.一般公共服務(201)類財政事務(06)款預算改革業務(04)項反映財政部門用于預算改革方面的支出。

3.一般公共服務(201)類財政事務(06)款財政國庫業務(05)項反映財政部門用于財政國庫集中收付業務方面的支出。

4.一般公共服務(201)類財政事務(06)款信息化建設(07)項反映財政部門用于信息化建設方面的支出。

5.一般公共服務(201)類財政事務(06)款預算改革業務(99)項反映上述項目以外其他財政事務方面的支出。

6.社會保障和就業支出(208)類行政事業單位養老支出(05)款機關事業單位基本養老保險繳費支出(05)項反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

7.社會保障和就業支出(208)類行政事業單位養老支出(05)款機關事業單位職業年金繳費支出(06)項反映機關事業單位實施養老保險制度由單位實際繳納的職業年金支出。

8.衛生健康支出(210)類行政事業單位醫療(11)款行政單位醫療(01)項反映財政部門安排的行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

9.農林水支出(213)類農村綜合改革(07)款其他農村綜合改革支出(99)項反映除對村級公益事業建設的補助(01)項、國有農村辦社會職能改革補助(04)項、對村民委員會和村黨支部的補助(05)項、對村集體經濟組織的補助(06)項、農村綜合改革示范試點補助(07)項等上述項目以外其他用于農村綜合改革方面的支出。

10.住房保障支出(221)類住房改革支出(22102)款住房公積金(01)項反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

(十一)結余分配:指事業單位按照會計制度規定繳納的企業所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

(十二)年末結轉和結余:指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

(十三)基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

(十四)項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

(十五)經營支出:指事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

(十六)“三公”經費:納入市級財政預決算管理的“三公”經費，是指市直部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。

(十七)機關運行經費:指為保障行政單位(包括參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

(十八)其他專用名詞。

政府采購:是指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度，是一種政府行為。

行政單位國有資產處置收入:指行政單位國有資產產權的轉移或核銷所產生的收入，包括國有資產的出售收入、出讓收入、置換差價收入、報廢報損殘值變價收入等。

行政單位國有資產出租出借收入:指行政單位在保證完成正常工作的前提下，經審批同意，出租、出借國有資產所取得的收入。

國有資產收入:國有資產處置收入和出租出借收入，統稱為國有資產收入，屬于政府非稅收入，是財政收入的重要組成部分，由財政部門負責收繳和監管。

其他交通費用:反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

第六部分 附件

一、《2023年度隨州市財政局部門整體績效自評結果》以及《2023年度隨州市財政局整體部門自評表》

2023年度隨州市財政局部門整體績效自評結果

(一)自評結論

1部門整體績效自評得分

經綜合評價，2023年度部門整體支出綜合評分為98.99分。

2部門整體績效目標完成情況

(1)運行成本

管理效率共設置有5個績效指標，分別為“公用經費控制率”、“在職人員控制率”、“會議費控制率”和“三公”經費變動率、“培訓費控制率”。除“三公”經費變動率外其余均完成績效目標。

(2)管理效率

管理效率共設置有20個績效指標，完成目標值的有16個，分別為“中長期規劃相符性”、“工作計劃健全性”、“預算編制科學性”、“預算編制合理性”、“立項規范性”、“政府采購執行率”、“非稅收入預算完成率”、“事前績效評估完成率”、“績效監控開展率”、“績效評價覆蓋率”、“評價結果應用率”、“資產管理制度健全性”、“資產管理規范性”、“財務管理制度健全性”、“會計核算規范性”、“資金使用合規性”。

未完成績效目標的有4個，分別為“預算調整率”、“預算執行率”、“結轉結余率”、“政府采購執行率”。

(3)履職效能

履職效能共設置有6個績效指標，全部完成目標值，分別為“財政資金及時撥付率”、“預決算公開率”、“績效目標審核及時率”、“績效評價結果應用率”、“財政監督檢查完成率”、“預算結余資金按規定收回率”、“民生支出點財政支出比重”、“財政管理水平”。

(4)社會效應

社會效應共設置有2個績效指標，分別為“民生支出點財政支出比重”、“財政管理水平”，全部完成目標值。

(5)可持續發展能力

可持續發展能力共設置有6個績效指標，全部完成目標值，分別為“服務體制改革成效”、“行政管理體制改革成效”、“業務學習與培訓完成率”、“干部隊伍體系建設規劃”、“高學歷、高層次人才儲備率”、“信息化建設情況”。

(6)滿意度

滿意度指標共設置3個績效目標，分別為”預算單位對支付安全性、便利性滿意度”、“用票單位滿意度”、“聯系部門滿意度”，其中“預算單位對支付安全性、便利性滿意度”目標值未完成，其余兩指標均完成目標值。

(二)主要成效、存在的突出問題和原因

1.上年度績效評價結果應用情況

2022年度部門整體支出績效自評結果優秀，對績效指標進行了優化調整。

2.本年度績效存在的問題和原因

(1)部分項目預算執行存在偏差。偏差原因具體見分項目未完成原因分析。

(2)4個績效指標未完成。其中“預算調整率”未完成目標值的原因是公用經費2023年疫情放開后，部門開展調研活動增加導致公用經費有所增加調整了年初預算，“預算執行率”、“結轉結余率”、“政府采購執行率”未完成目標值的原因主要:一是因為推進電子化票據改革，印刷票據少于年初預計數，造成年初預算有結余;二是因為檔案系統項目預算未執行;三是部分項目款未到合同進度款支付節點，結轉至下年度支付;四是落實過緊日子相關要求，會議、培訓多采用線上開展，導致實際支出小于年初預算數。

(三)下一步擬改進措施

1、下一步擬改進措施

2024年按要求開展績效監控，并充分應用績效運行監控結果，對因客觀因素導致預算支出存在縮減的情況，本著實事求是的原則，按支出進度走程序下達預算指標。

2、擬與預算安排相結合情況

充分應用績效運行監控結果，對因客觀因素導致預算支出存在縮減的，本著實事求是的原則，按支出進度和需求量下達預算指標。

附件

2023年度財政部門整體績效自評表

填報日期:2024年4月12日

二、2023年度項目績效評價自評結果及自評表

1《2023年度信息化建設及運行維護經費項目自評結果》以及《2023年度信息化建設及運行維護經費項目自評表》

2023年度信息化建設及運行維護經費項目自評結果

(一)自評結論

1.自評得分

經綜合評價，隨州市財政局2023年度信息化建設及運行維護經費項目綜合評分為93.12分。

2.績效目標完成情況

(1)執行率情況

2023年度信息化建設及運行。維護經費項目年初預算金額232萬元，執行數173.79萬元，資金執行率74.91%，資金使用規范。

(2)完成的績效目標

項目共設置10個績效指標，完成了9個。項目產出較好，財政網絡和各業務系統運行穩定，機房消防設施安全可靠，實現網絡安全零事故。

(3)未完成的績效目標

未完成的績效目標為“滿意度指標”，未完成的原因為預算管理一體化系統開發不夠完善，上線使用后有預算單位反映系統運行不通暢，辦公效率提高不明顯。

(二)存在的問題和原因

1.上年度績效評價結果應用情況

對2022年度績效指標進行了適當的修正，新增經濟成本指標，規定網絡租賃費每條不超過5萬元。將產出指標細分為7個三級指標，分別是“運維系統數量”、“機房安全事故”、“機房精密空調維護”、“一體化模塊上線數”、“應用一體化系統單位覆蓋率”、“網絡安全事故”、“系統建設驗收合格率”。將效益指標調整為一個三級指標，即“財政公共服務能力”。新增滿意度指標，即“系統使用滿意度”，用來衡量用戶使用財政信息系統的滿意程度。

2.本年度績效存在的問題及原因

預算執行率存在一定偏差，主要原因是部分項目款未到合同進度款支付節點，結轉至下年度支付;預算單位滿意度未達到年初目標值，主要原因是預算一體化系統開發還不夠完善，部分預算單位反映系統運行不通暢。

(三)下一步擬改進措施

1.下一步擬改進措施

(1)2024年按要求開展績效監控，并充分應用績效運行監控結果，對因客觀因素導致預算支出存在縮減的情況，本著實事求是的原則，按支出進度走程序下達預算指標。

(2)積極收集預算管理一體化系統在使用中存在的問題，及時向省廳信息處和技術支撐公司反映情況，力爭不斷優化提升用戶使用體驗，提高辦公效率。

2.擬與預算安排相結合情況

加強績效目標審核，明確績效指標值確定依據，并結合年度預算安排等情況，確定績效指標的具體數值。

(四)部門自評工作開展情況

辦公室為牽頭科室，信息中心為自評科室，按照年初設置的績效目標搜集準備有關資料，并對所有資料進行核實驗證。一是收集項目產出相關資料;二是通過同項目實施人員、使用人員進行座談，介紹取得的成果和存在的問題，針對存在的問題進行探討提出改進建議;三是查閱賬本、憑證進行核查，明確資金去向。

(五)績效目標完成情況分析

1.預算執行情況分析

該項目年初預算232萬元，執行數173.79萬元，執行率74.91%。執行率未達到100%的原因是:部分系統模塊上線推遲、部分支出按照合同約定未到支付時間和預算調整不及時。

2.績效目標完成情況分析

(1)成本指標完成情況分析

“經濟成本指標”達到年初目標值，經濟成本控制在每條5萬元以內。

(2)產出指標完成情況分析

“運維系統數量”達到年初目標值，實際完成值為10個;“機房安全事故”達到年初目標值;“機房精密空調維護”達到年初目標值;“一體化模塊上線數”達到年初目標值，實際完成值為7個;“應用一體化系統單位覆蓋率”達到年初目標值;“網絡安全事故”達到年初目標值;“系統建設驗收合格率”達到年初目標值。

(3)效益指標完成情況分析

“財政公共服務能力”達到年初目標值，持續提升財政公共服務能力。

(4)效益指標完成情況分析

“系統使用滿意度”未達到年初目標值，預算管理一體化系統在使用過程中存在一些問題，對辦公效率提高不明顯。

(六)上年度部門自評結果應用情況

對績效指標的設置更加合理，具有可量化標準。

2023年度信息化建設及預算管理一體化系統運行維護項目自評表

單位名稱: 隨州市財政局?????????? 填報日期:2024年4月12日

2、《2023年度財政改革和管理經費項目自評結果》以及《2023年度財政改革和管理經費項目自評表》

2023年財政改革和管理經費項目自評結果

一、自評結論

(一)自評得分

經綜合評價，隨州市財政局2023年度財政改革和管理經費項目綜合評分為99.35分。

(二)績效目標完成情況

1、執行率情況

2023年度財政改革和管理經費項目年初預算金額176萬元，執行數170.26萬元，資金執行率96.74%，資金使用規范。

2、完成的績效目標

該項目共設置26個績效指標，全部完成，項目產出較好。

(三)存在的問題和原因

1、上年度績效評價結果應用情況

對2022年度績效指標進行了補充和完善，新增數量指標8條，新增社會效益1條，新增經濟效益2條。更加科學合理設置績效指標和指標值，進一步優化績效管理工作。

2、本年度績效存在的問題及原因

本次評價未發現績效方面存在問題。

(四)下一步擬改進措施

1、下一步擬改進措施

本次評價未發現績效方面存在問題。

2、擬與預算安排相結合情況

本次評價未發現績效方面存在問題。

2023年度財政改革和管理經費項目自評表

單位名稱: 隨州市財政局?????? 填報日期:2024年4月12日

3、《2023年度國庫運行經費項目自評結果》摘要版以及《2023年度國庫運行經費項目自評表》

2023年度國庫運行經費項目自評結果

一、自評結論

(一)自評得分

經綜合評價，隨州市財政局2023年度國庫運行經費項目綜合評分為98.84分。

(二)績效目標完成情況

1.執行率情況

2023年度國庫運行經費項目年初預算金額63萬元，執行數62.49萬元，資金執行率99.19%，資金使用規范。

2.完成的績效目標

項目共設置11個績效指標，完成了10個。項目產出較好，財政資金存放安全、支付及時，一體化預算執行、核算等模塊運行穩定，財政決算編制和足額及時，多方面保證了國庫業務良好運行。

3.未完成的績效目標

未完成的績效目標為“單位對支付安全性、便利性滿意度”，單位對支付安全性滿意度100%，便利性滿意度95%，未完成的原因為國庫運行系統的便利性還有待提升和完善，以滿足更多預算單位對便利性的要求。

(三)存在的問題和原因

1、上年度績效評價結果應用情況

對2022年度績效指標進行了適當的修正，使績效指標更加全面完善。

2、本年度績效存在的問題及原因

一體化系統新上線，支付模塊操作便利性不夠，還需優化。

(四)下一步擬改進措施

1.下一步擬改進措施，包括項目整改和績效目標調整完善等相關內容

進一步提升國庫運行系統的便利性，以滿足預算單位對便利性的需求。

2.擬與預算安排相結合情況

加強績效目標審核，明確績效指標值確定依據，并結合年度預算安排等情況，確定績效指標的具體數值。

附件:2023年度國庫運行經費項目自評表(附后)

二、佐證材料

(一)基本情況

1.簡要概述項目立項目的和年度績效目標

(1)項目立項目的

加強國庫運行保障工作，滿足國庫必要的業務運行需求，保障全市國庫業務在安全穩定狀態下規范運行。

(2)年度績效目標

2.項目資金情況

該項目年初預算63萬元，全部為本級經費撥款，主要用于國庫日常業務運行。

(二)部門自評工作開展情況

辦公室為牽頭科室，組織國庫科及與國庫業務相關的市直單位，按照年初設置的績效目標搜集準備有關資料，并對所有資料進行指標效證。一是收集項目產出相關資料;二是通過同項目實施人員、使用人員進行座談，介紹取得的成果和存在的問題，針對存在的問題進行探討提出改進建議;三是查閱賬本、憑證進行核查，明確資金去向。

(三)績效目標完成情況分析

1、預算執行情況分析

該項目年初預算63萬元，執行數62.49萬元，執行率99.19%。執行率較高。未100%執行的原因是預算與實際情況存在一定的偏差。

2.績效目標完成情況分析

(1)產出指標完成情況分析

“財政決算編制規范性”指標達到年初目標值“符合財政部要求”，并一直保持;“財政資金存放安全、支付及時”指標達到年初目標值“安全、及時”，“預算單位支付監控覆蓋率”指標達到年初目標值“100%”，“組織財政決算編制次數”指標達到年初目標值“2次”，“月報編制期數”指標達到年初目標值“12次”，“直達資金分配進度”指標達到年初目標值“≥95%”，“一體化預算執行、核算等模塊運行穩定”指標達到年初目標值“平穩”，“財政決算編制和益指及時性”指標達到年初目標值“規定時限內”。

(2)效益指標完成情況分析

“民生支出占一般公共用預算支出比重”指標達到年初目標值“≥75%”，“地方一般公共預算收入增長10%”指標達到年初目標值“≥10%”。

(3)滿意度指標完成情況分析

“單位對支付安全性、便利性滿意度”實際完成情況為“單位對支付安全性滿意度100%，便利性滿意度95%”，未完成年初目標值“100%”。未完成的主要原因為國庫運行系統的便利性還有待提升和完善，才能滿足更多用戶對便利性的要求。

(四)上年度部門自評結果應用情況

對績效指標的設置更加合理，具有可量化標準。

2023年度國庫運行經費項目自評表

單位名稱: 隨州市財政局?????????? 填報日期:2024年4月12日

4、《2023年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目自評結果》以及《2023年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目自評表》

2023年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目績效自評結果

一、自評結論

(一)自評得分

經綜合評價，2023年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目績效綜合自評得分為99.89分。

(二)績效目標完成情況

1、執行率情況

2023年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目年初預算金額15萬元，執行金額14.92萬元，資金執行率99.47%，資金使用規范。

2、完成的績效目標

項目共設置6個績效指標，項目產出較好。我市美麗鄉村試點建設緊緊圍繞以建設 “規劃好、建設好、環境好、鄉風好、管理好、宜居宜業”的“五好兩宜”美麗鄉村為重點，著力提高鄉村基礎設施完備度、公共服務便利度、人居環境舒適度，解決農村發展最迫切、農民反映最強烈的實際問題，實現了鄉村由表及里、形神兼備的全面提升;鄉鎮財政基本信息報表的及時編報充分反映了鄉鎮基層財政較高的信息化管理水平，為準確掌握鄉鎮財政基本情況，推進鄉鎮財政資金監管工作，發揮了就地就近監管優勢，促進了財政涉農資金安全高效使用。

(三)存在的問題和原因

1、上年度績效評價結果應用情況

對2022年度績效指標進行了適當的修正，將“產出指標”中的目標指標設定為“省級美麗鄉村建設試點村督辦率”、“省級美麗鄉村建設試點村合格率”、“農村綜合改革轉移支付資金撥付率”、“鄉鎮財政基本信息報表編報及時性”等指標;將“社會效益指標”目標指標設定為“美麗鄉村項目村村民參與度”指標;新增“滿意度指標”目標指標“美麗鄉村項目村農民滿意度”指標。

2、本年度績效存在的問題及原因

本次評價未發現績效方面的問題。

(四)下一步擬改進措施

1、下一步擬改進措施

本次評價未發現績效方面的問題。

2、擬與預算安排相結合情況

本次評價未發現績效方面的問題。

2023年度農村綜合改革和農村財務管理經費項目自評表

單位名稱: 隨州市財政局?????????? 填報日期:2024年4月12日

5、《2023年度取消財政票據補助項目自評結果》以及《2023年度取消財政票據補助項目自評表》

2023年取消財政收費票據補助項目自評結果

一、自評結論

(一)自評得分

經綜合評價，隨州市財政局2023年度取消財政收費票據補助項目綜合評分為88.73分。

(二)績效目標完成情況

1、執行率情況

2023年度取消財政收費票據補助項目年初預算金額25萬元，執行數10.91萬元，資金執行率43.64%，資金使用規范。

2、完成的績效目標

項目共設置6個績效指標，全部完成。項目產出較好，財政票據印制按照政府集中采購價格統一購買，財政票據印制完成率為100%、印制規范率100%，發放差錯率為0%。

(三)存在的問題和原因

1、上年度績效評價結果應用情況

對2022年度績效指標進行了適當的修正，新增滿意度指標“用票單位滿意度”。

2、本年度績效存在的問題及原因

本年度績效存在的問題是預算執行率偏低，審匯審原因推進電子化票據改革，印刷票據少于年初預計數，造成年初預算有結余。

(四)下一步擬改進措施

1、下一步擬改進措施

電子化票據上線率在本年度已達到100%，取消財政收費票據補助項目預期目票已達到，2024年該項目資金取消，每年需支付的電子化票據軟件維護等費用并入財政改革與發展經費項目。

2、擬與預算安排相結合情況

加強績效目標審核，明確績效指標值確定依據，并結合年度預算安排等情況，確定績效指標的具體數值，持續推進電子化票據改革。

二、佐證材料

(一)基本情況

1、項目立項目的和年度績效目標

(1)項目立項目的

取消財政票據收費，免費發放票據，進行財政票據電子化改革。

(2)年度績效目標

完成年度票據印刷計劃，用票單位免費領用票據，電子票據上線運。

2、項目資金情況

該項目年初預算25萬元，全部為經費撥款(補助)主要用于完成年度票據印刷計劃，讓用票單位免費領用票據，完成電子票據上線運行等費用。

(二)部門自評工作開展情況

辦公室為牽頭科室，票管中心為自評科室，按照年初設置的績效目標搜集準備有關資料，并對所有資料進行是因為證。一是收集項目產出相關資料;二是通過同項目實施人員、使用人員進行座談，介紹取得的成果和存在的問題，針對存在的問題進行探討提出改進建議;三是查閱賬本、憑證進行核查，明確資金去向。

(三)績效目標完成情況分析

1、預算執行情況分析

該項目年初預算25萬元，預算金額25萬元，執行數10.91萬元，資金執行率43.64%。執行率低的主要原因是為推進電子化票據改革，對年初預計印刷票據數有偏差，印刷票據少于年初預計數，造成年初預算有結余，造成執行率低。

2、績效目標完成情況分析

(1)成本指標完成情況分析

財政票據印制嚴格按照政府集中采購價格統一購買，不高于政府采購價格。

(2)產出指標完成情況分析

數量指標“財政票據印制完成率”指標達到年初目標值“100%”，滿足單位用票需求，質量指標“財政票據發放差錯率”指標達到年初目標值“0%”，質量指標“財政票據印制規范率”指標達到年初目標值100%“，嚴格按照 的要求合規印制票據。

(3)效益指標完成情況分析

“財政票據”指標達到年初目標值“免費發放”，用票程序規范。

(4)滿意度指標完成情況分析

用票單位免費領用票據，在電子化票據上線后全年加強與軟件維護公司的聯系，及時維護更新系統，排出故障，不影響業務工作。

(四)上年度部門自評結果應用情況

對績效指標的設置更加完備、合理。

2023年度取消財政收費票據補助項目自評表

單位名稱: 隨州市財政局?????????? 填報日期:2024年4月12日

6、《2023年度國有“三資”清理盤活項目自評結果》以及《2023年度國有“三資”清理盤活項目自評表》

2023年度國有“三資”清理盤活項目自評結果

一、自評得分

經綜合評價，隨州市財政局2023年度國有“三資”清理盤活項目綜合評分為94.17分。

二、績效目標完成情況

1.執行率情況。2023年度國有“三資”清理盤活項目年初預算金額3.5萬元，執行數2.48萬元，資金執行率70.86%，資金使用規范。

2.完成的績效目標。本項目共設置4個績效指標，完成了4個，項目產出較好。通過扎實開展國有“三資”清理盤活工作，督導各行政事業單位對本單位資產進行清查盤點，對資產盤盈盤虧事項進行處理，切實摸清行政事業性國有資產的家底;充分盤活閑置資產，在市級國有“三資”清理盤活工作領導小組的領導下，統籌規劃國有“三資”盤活思路，將行政事業單位閑置房屋、閑置土地、特許經營權等作為盤活的重點，堅持分類施策，取得盤活收入8億元。

3.未完成的績效目標。無未完成的績效目標。

三、存在的問題和原因

預算執行率偏低，主要原因是控制節約成本。

四、下一步擬改進措施

1.強化績效預算執行。強化將績效理念融入預算管理的全過程，尤其是預算執行。讓績效與預算編制、預算執行、預算監督一起成為預算管理的有機組成部分，以改進預算管理、優化資源配置、控制節約成本、提高公共產品質量和公共服務水平。

2.加強績效結果的運用。充分運用績效運行監控結果，對于因突發事件等客觀因素導致預算支出預計存在縮減且無法實現績效目標的，要本著實事求是的原則，及時按程序調減預算。

五、擬與預算安排相結合情況

加強績效目標審核，明確績效指標值確定依據，并結合年度預算安排等情況，確定績效指標的具體數值。

2023年度國有“三資”清理盤活項目自評表

單位名稱: 隨州市財政局???????? 填報日期:2024年4月12日

7、《2023年度會計考試與管理經費項目自評結果》以及《2023年度會計考試與管理經費項目自評表》

2023年度會計考試和管理經費項目自評結果

一、自評結論

(一)自評得分

經綜合評價，2023年度會計考試和管理經費項目綜合評分為94.15分。

(二)績效目標完成情況

1.執行率情況

會計考試和管理經費項目年初預算金額40.2萬元，執行數28.39萬元，資金執行率70.62%，資金使用規范。

2.完成的績效目標

會計考試和管理經費項目共設置6個績效指標，分別為“內控報告上報率”“會計人員繼續教育培訓率”、“考試安全事故發生率”、“代理記賬機構年度備案”“完成會計專業技術資格考試，提升會計人員水平”“會計人員滿意率”，均完成績效目標。

3.未完成的績效目標

會計考試和管理經費項目無未完成的績效目標。

(三)存在的問題和原因

1.上年度績效評價結果應用情況

加強績效自評結果應用，對績效自評中發現的問題及時整改，將績效自評結果作為申請預算資金、調整完善政策和改進管理的依據。

2.本年度績效存在的問題和原因

本年度會計考試和管理經費項目績效自評資金執行率較上年度有所提升，但依然偏低，執行率僅為70.62%。主要原因:已執行資金僅用于隨州市會計專業技術資格無紙化考試的考務費用支出;2023年會計管理新增試點工作“小微企業會計數據增信”，為試點工作順利推進需要提供資金保障，該試點工作經費暫未支出，造成執行率低。下一年度將繼續推進該試點工作，加快資金執行進度。

(四)下一步擬改進措施

1.下一步擬改進措施

充分合理運用績效評價結果，合理調整預算指標，提高資金使用效率，提升執行率。

2.擬與預算安排相結合情況

加強績效自評結果應用，對績效自評中發現的問題及時整改，將績效自評結果作為申請預算資金、調整完善政策和改進管理的依據，并及時公開績效自評結果。

2023年度會計考試和管理經費項目自評表

單位名稱: 隨州市財政局?????????? 填報日期:2024年4月12日