隨州市鄉村振興局2023年度部門決算

目??? 錄

第一部分?隨州市鄉村振興局概況

一、部門主要職責

二、機構設置情況

第二部分?隨州市鄉村振興局2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分?隨州市鄉村振興局2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、機關運行經費支出說明

十一、政府采購支出說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、預算績效情況說明

十四、專項支出、轉移支付支出情況說明

第四部分?其他需要說明的情況

第五部分?名詞解釋

第六部分?附件

第一部分? 隨州市鄉村振興局概況

一、 部門主要職責

2021年6月，根據《市委編委關于調整隨州市人民政府扶貧開發辦公室設置的通知》(隨編發〔2021〕2號)文件精神，隨州市人民政府扶貧開發辦公室更名為隨州市鄉村振興局，仍作為市政府工作部門。因機構調整后新的“三定”方案尚未確定，暫參照湖北省鄉村振興局主要職能，擬定我局主要職能。

(1)統籌推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。

(2)督導檢查黨中央、國務院和省委、省政府、市委、市政府相關重大部署、重要文件、重點工作落實情況。

(3)統籌協調保持過渡期內主要幫扶政策穩定。

(4)組織開展防止返貧監測和幫扶。

(5)參與中央和省財政銜接推進鄉村振興補助資金監管和績效評價。

(6)統籌加強扶貧項目資產管理。

(7)參與指導易地扶貧搬遷后續幫扶。

(8)承擔鞏固脫貧成果后評估相關工作，開展鞏固拓展脫貧攻堅成效考核。

(9)協調推進脫貧人口勞動力轉移就業能力提升、實用技能培訓和轉移就業，指導縣鄉加強公益性崗位管理。

(10)組織開展省內區域協作和市直單位定點幫扶、行業幫扶和相關考核評價工作，動員社會力量參與幫扶。

(11)參與牽頭協調駐村第一書記和駐村工作隊員選派管理有關工作。

(12)協調指導全市革命老區幫扶工作。

(13)實施開展鄉村建設行動，推動完善農村基礎設施。

(14)研究鄉村振興相關問題。

(15)協調推動金融支持鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉村振興工作。

(16)指導縣市區鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉村振興項目庫建設管理。

(17)組織開展鞏固拓展脫貧攻堅成果和全面推進鄉村振興有關宣傳工作。

(18)組織鞏固拓展脫貧攻堅成果和全面推進鄉村振興有關教育培訓工作。

(19)承擔鄉村振興督導、檢查具體工作。

(20)指導全市鄉村振興系統加強隊伍建設。??

(21)完成市委、市政府和市委農村工作領導小組交辦的其他任務。

二、機構設置情況

從單位構成看，隨州市鄉村振興局部門決算由實行獨立核算的隨州市鄉村振興局本級決算和0個下屬單位決算組成。

納入隨州市鄉村振興局2023年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括:1. 隨州市鄉村振興局(本級)

目前，市鄉村振興局內設綜合科、政策法規科、開發指導科、社會扶貧科，下設市扶貧開發信息中心。我局核定各類編制人員共15名。其中，行政編制人員10名，事業編制人員5名, 另勞務派遣人員1名。實有機關人員14名。其中，行政人員9名，非參公事業人員5名。

第二部分? 2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

本單位當年無政府性基金預算財政撥款支出，故07表為空。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

本單位當年無國有資本經營預算財政撥款支出，故08表為空。

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分? 2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為443.09萬元。與2022年度相比，收、支總計各增加35.1萬元，增長8.6%，主要原因:人員晉級晉檔、績效獎金保障標準提高，相應工資結構和人員經費增加。

圖1:收、支決算總計變動情況

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計443.09萬元，與2022年度相比，收入合計增加38.07萬元，增長9.4%。其中:財政撥款收入443.09萬元，占本年收入100%;上級補助收入0萬元，占本年收入0%;事業收入0萬元，占本年收入0%;經營收入0萬元，占本年收入0%;附屬單位上繳收入0萬元，占本年收入0%;其他收入0萬元，占本年收入0%。

圖2:收入決算結構

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計443.09萬元，與2022年度相比，支出合計增加35.6萬元，增長8.7%。其中:基本支出363.94萬元，占本年支出82.1%;項目支出79.15萬元，占本年支出17.9%;上繳上級支出0萬元，占本年支出0%;經營支出0萬元，占本年支出0%;對附屬單位補助支出0萬元，占本年支出0%。

圖3:支出決算結構

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為443.09萬元。與2022年度相比，財政撥款收、支總計各增加35.6萬元，增長8.7%。主要原因:人員晉級晉檔、績效獎金保障標準提高，相應工資結構和人員經費增加。

2023年度財政撥款收入中，一般公共預算財政撥款收入443.09萬元，比2022年度決算數增加38.57萬元。增長主要原因是人員晉級晉檔、績效獎金保障標準提高，相應工資結構和人員經費增加。政府性基金預算財政撥款收入0萬元，與2022年度決算數相比持平。國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，與2022年度決算數相比持平。

圖4:財政撥款收、支決算總計變動情況

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出443.09萬元，占本年支出合計的100%。與2022年度相比，一般公共預算財政撥款支出增加35.6萬元，增長8.7%。主要原因:人員晉級晉檔、績效獎金保障標準提高，相應工資結構和人員經費增加。

(二)一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出443.09萬元，主要用于以下方面:

1.社會保障和就業支出(類)46.33萬元，占10.5%。主要是用于機關事業單位基本養老保險繳費支出及機關事業單位職業年金繳費支出。

2.衛生健康支出(類)19.07萬元，占4.3%。主要是用于行政單位醫療支出及公務員醫療補助支出。

3.農林水支出(類)344.7萬元，占77.8%。主要是用于單位行政運行經費及一般行政管理事務支出。

4.住房保障支出(類)32.99萬元，占7.4%。主要是用于住房公積金支出及提租補貼支出。

(三)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為417.93萬元，支出決算為443.09萬元，完成年初預算的106%。其中:

1.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)機關事業單位基本養老保險繳費支出(項)。年初預算為28.32萬元，支出決算為38.78萬元，完成年初預算的137%，支出決算數大于年初預算數的主要原因:2023年3月市財政局追補2022年-2023年養老保險清算補差10.46萬元【隨財預發〔2023〕1號】。

2.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)機關事業單位職業年金繳費支出(項)。年初預算為0萬元，支出決算為7.55萬元，完成年初預算的100%，支出決算數大于年初預算數的主要原因:2023年7月市財政局追補2023年下半年機關事業單位職業年金7.55萬元【隨財預發〔2023〕1號】。

3.衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)行政單位醫療(項)。年初預算為12.51萬元，支出決算為12.51萬元，完成年初預算的100%，支出決算數與年初預算數相比持平。

4.衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)公務員醫療補助(項)。年初預算為6.56萬元，支出決算為6.56萬元，完成年初預算的100%，支出決算數與年初預算數相比持平。

5.農林水支出(類)鞏固脫貧銜接鄉村振興(款)行政運行(項)。年初預算為247.55萬元，支出決算為265.55萬元，完成年初預算的107.3%，支出決算數大于年初預算數的主要原因:2023年8月市財政局追補2023年事業單位單列核定績效金額0.44萬元【隨財預發〔2023〕1號】，2023年9月市財政局追補2023年事業單位單列核定績效金額10.00萬元【隨財預發〔2023〕1號】，2023年4月市財政局追補規范津補貼9.15萬元【隨財預發〔2022〕1號】，2023年12月市財政局追補2022年度考核優秀人員獎勵工資0.69萬元【隨財預發〔2023〕1號】。

6.農林水支出(類)鞏固脫貧銜接鄉村振興(款)一般行政管理事務(項)。年初預算為90萬元，支出決算為79.15萬元，完成年初預算的87.9%，支出決算數小于年初預算數的主要原因:按照部門預算管理要求，壓減了一般性支出。

7.住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項)。年初預算為29.41萬元，支出決算為29.41萬元，完成年初預算的100%，支出決算數與年初預算數相比持平。

8.住房保障支出(類)住房改革支出(款)提租補貼(項)。年初預算為3.58萬元，支出決算為3.58萬元，完成年初預算的100%，支出決算數與年初預算數相比持平。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出363.94萬元，其中:

人員經費330.73萬元，主要包括:基本工資67.63萬元、津貼補貼40.16萬元、獎金98.69萬元、績效工資14.64萬元、機關事業單位基本養老保險繳費38.45萬元、職業年金繳費7.55萬元、職工基本醫療保險繳費12.29萬元、公務員醫療補助繳費7.18萬元、其他社會保障繳費2.86萬元、住房公積金33.63萬元、其他工資福利支出7.66萬元。

公用經費33.21萬元，主要包括:辦公費2.77萬元、印刷費0.87萬元、咨詢費1.56萬元、郵電費1.41萬元、物業管理費0.13萬元、差旅費2.06萬元、維修(護)費0.6萬元、會議費0.38萬元、培訓費0.5萬元、公務接待費0.1萬元、勞務費0.99萬元、工會經費4萬元、公務用車運行維護費0.5萬元、其他交通費用2.29萬元、其他商品和服務支出15.06萬元。

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

本單位當年無政府性基金預算財政撥款收入支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本單位當年無國有資本經營預算財政撥款支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出預算為22.3萬元，支出決算為21.75萬元，完成預算的97.5%。較上年增加18.14萬元，增長502.5%。決算數小于預算數的主要原因:2023年度厲行節約，嚴格按照過“緊日子”要求，減少一切不必要開支。決算數較上年增加的主要原因:我局現有2008年9月購置的本田思威SUV公務車輛一臺，目前已行駛35萬公里，該公務車輛車況老化嚴重，故障率高維修成本大，已達到公務車輛使用上限。為持續做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接工作涉及面廣、工作任務重，下鄉入村頻率高，扎實推進我市鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接工作，保障下鄉人員出行安全，我局將該公務用車(應急保障用車:鄂S0779A)處置下賬，新購置東風雪鐵龍C6 -400THP豪華型(政府專用版)公務轎車一輛。

(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。較上年增加0萬元，增長0%。決算數與預算數相比持平。決算數與上年相比持平。

全年支出涉及出國(境)團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行費預算為21.5萬元，支出決算為21.4萬元，完成預算的99.5%;較上年增加18.15萬元，增長558.5%。決算數小于預算數的主要原因:嚴格落實機關管理制度和財務制度，堅持厲行節約。決算數較上年增加的主要原因:我局現有2008年9月購置的本田思威SUV公務車輛一臺，目前已行駛35萬公里，該公務車輛車況老化嚴重，故障率高維修成本大，已達到公務車輛使用上限。為持續做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接工作涉及面廣、工作任務重，下鄉入村頻率高，扎實推進我市鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接工作，保障下鄉人員出行安全，我局將該公務用車(應急保障用車:鄂S0779A)處置下賬，新購置東風雪鐵龍C6 -400THP豪華型(政府專用版)公務轎車一輛。其中:

(1)公務用車購置費支出17.90萬元，主要是2023年新購置東風雪鐵龍C6 -400THP豪華型(政府專用版)公務轎車一輛。本年度購置(更新)公務用車1輛。

(2)公務用車運行費支出3.5萬元，主要用于公務用車燃油費、車輛保險費、維修(護)費、過路過橋費等支出。截至2023年12月31日，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費預算為0.8萬元，支出決算為0.35萬元，完成預算的43.8%，較上年減少0.02萬元，下降5.4%。決算數小于預算數的主要原因:厲行節約，嚴格按照過“緊日子”要求，減少一切不必要開支。決算數較上年減少的主要原因:認真貫徹落實中央八項規定要求，厲行節約，嚴格控制支出。規范公務接待活動，公務接待經費明顯下降。其中:

外賓接待支出0萬元。2023年共接待來訪團組 0個，0人次(不包括陪同人員)。

國內公務接待支出0.35萬元(共接待2批次44人，其中包含:10月27日神農架來隨人員接待晚餐餐費80元/人次，接待17人，陪同5人，合計0.18萬元;10月28日晚神農架來隨人員接待中餐餐費80元/人次，接待17人，陪同5人，合計0.17萬元)，接待對象主要是系統相關單位業務人員，主要是開展考察調研業務工作。2023年共接待國內來訪團組2個，34人次(不包括陪同人員)。

十、機關運行經費支出說明

本單位2023年度機關運行經費支出33.21萬元，比年初預算數減少0.33萬元，降低1%。主要原因是:厲行節約，嚴格按照過“緊日子”要求，減少一切不必要開支。

十一、政府采購支出說明

本單位 2023年度政府采購支出總額27.05萬元，其中:政府采購貨物支出18.19萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出8.86萬元。

授予中小企業合同金額27.05萬元，占政府采購支出總額的100%，其中:授予小微企業合同金額27.05萬元，占授予中小企業合同金額的100%;貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門共有車輛1輛(保留1輛應急公務用車:東風雪鐵龍C6-400THP豪華型，車牌號鄂S0779A)，其中，副市級及以上領導干部用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛;單位價值 100萬元以上設備(不含車輛)0臺(套)。

十三、預算績效情況說明

(一)預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本單位組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目1個，資金79.15萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。從評價情況來看，2023年項目績效目標基本完成，資金使用規范，項目支出績效自評結果較好，具有較強的可持續性。

組織開展部門整體支出績效評價，評價情況來看，預算編制質量較好，預算信息公開符合要求，預算執行率較高。預算執行總額控制在預算批復額度內，基本支出資金的使用，能保障單位機關日常工作的高效正常運轉;項目支出資金的使用，保障了鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接工作正常開展。年度績效目標設置比較合理，完成情況較好，基本達到了預期效果。財務制度健全，資金使用合理，會計核算總體規范、準確。

(二)部門決算中項目績效自評結果

本單位今年在部門決算中反映所有項目績效自評結果。

鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接工作經費項目績效自評綜述:項目全年預算數為90萬元，執行數為79.15萬元，完成預算87.9%。

主要產出和效益:一是“三保障”水平持續鞏固提升;二是“三位一體”監測網絡全面構建;三是“三類對象”幫扶扎實有效。

發現的問題及原因:上級交辦的突發性任務，無法預計和列入年初財政預算的項目支出，導致年底執行數和預算數存在差異。

下一步改進措施:嚴格按照部門預算編制相關要求，及時、完整、科學、規范的編制部門預算，不斷提高預算編制工作的時效性、完整性。

硬化預算約束，遵循量入為出、收支平衡的原則，深入落實預算細化工作，確保全面完成預控指標規模。

加強績效分配，確保資金分配科學、合理。同時，嚴格控制一般性支出，大力壓縮會議、培訓等支出，切實加強對“三公”經費管理，加大資源整合力度，有保有壓，調整優化支出結構，不留經費支出缺口。強化預算執行的嚴肅性，盡量做到無預算不開支，提高財政資金的使用效益。

(三)績效評價結果應用情況

(1)部門績效評價結果應用情況。

一是加強項目管理。通過優化項目組織方式，保障項目有效實施，提高財政資金的使用效益。

二是改進預算編制。根據績效評價結果和年度工作計劃，科學測算相關費用支出明細，有針對性的加強對項目年度重點工作的資金保障。

三是及時公開結果。根據相關規定，績效評價結果隨同部門決算，在部門網站一并公開。

(2)部門績效評價結果擬應用情況。

對績效自評及時予以分析總結，完善部門整體績效目標申報表的內容，根據工作實際需要，設計建立適用的、合理的績效指標和績效評價指標體系，實現績效管理的規范化、常態化。

十四、專項支出、轉移支付支出情況說明

第四部分? 其他需要說明的情況

本單位無其他需要說明的事項。

第五部分? 名詞解釋

(一)一般公共預算財政撥款收入:指市級財政一般公共預算當年撥付的資金。

(二)政府性基金預算財政撥款收入:指市級財政政府性基金預算當年撥付的資金。

(三)國有資本經營預算財政撥款收入:指市級財政國有資本經營預算當年撥付的資金。

(四)上級補助收入:指從事業單位主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

(五)事業收入:指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

(六)經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

(七)其他收入:指單位取得的除上述“一般公共預算財政撥款收入”、“政府性基金預算財政撥款收入”、“國有資本經營預算財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”等收入以外的各項收入。

(八)使用非財政撥款結余:指事業單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額。

(九)年初結轉和結余:指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

(十)本單位使用的支出功能分類科目(到項級)

1.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)機關事業單位基本養老保險繳費支出(項):反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

2.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)機關事業單位職業年金繳費支出(項):反映機關事業單位實施養老保險制度由單位實際繳納的職業年金支出。

3.衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)行政單位醫療(項):反映財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

4. 衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)公務員醫療補助(項):反映財政部門集中安排的公務員醫療補助經費。

5.農林水支出(類)鞏固脫貧銜接鄉村振興(款)行政運行(項):反映行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)的基本支出。

6.農林水支出(類)鞏固脫貧銜接鄉村振興(款)一般行政管理事務(項):反映行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)未單獨設置項級科目的其他項目支出。

7.住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項):反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

8.住房保障支出(類)住房改革支出(款)提租補貼(項):反映按房改政策規定的標準，行政事業單位向職工(含離退休人員)發放的租金補貼。

(十一)結余分配:指事業單位按照會計制度規定繳納的企業所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

(十二)年末結轉和結余:指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

(十三)基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

(十四)項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

(十五)經營支出:指事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

(十六)“三公”經費:納入市級財政預決算管理的“三公”經費，是指市直部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。

(十七)機關運行經費:指為保障行政單位(包括參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

(十八)其他專用名詞。

無

第六部分? 附件

一、2023年度隨州市鄉村振興局整體績效評價報告

二、2023年度隨州市鄉村振興局項目績效評價報告