目?錄

第一部分 部門名稱概況

一、部門主要職責

二、機構設置情況

第二部分 部門名稱2024年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門名稱2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、機關運行經費支出說明

十一、政府采購支出說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、預算績效情況說明

十四、專項支出、轉移支付支出情況說明

第四部分 其他需要說明的情況

第五部分?名詞解釋

第六部分 附件

第一部分?部門名稱概況

一、部門主要職責

宗旨:認真落實國家、省、積極推進各項政策要求的落實。把家庭經濟困難學生資助工作當作一項功在當代、利在千秋的民心工程而常抓不懈，確保沒有一名學生因貧困而失學。

業務范圍:(1)中等職業學校的國家助學金管理等資助工作。負責全市中等職業學校國家助學金的管理工作，跟蹤資金申報、分解、發放、落實情況;

(2)負責市直普通高中貧困學生的資助工作，督促檢查普通高中貧困學生的資助政策的落實情況;

(3)生源地信用助學貸款管理工作;

(4)負責督促檢查農村義務教育階段學生“兩免一補”政策的落實情況;

(5)積極組織社會捐資、企業贊助、個人捐資助學等多種形式的資助活動，營造一個健康、和諧、良好的扶貧助學氛圍;

(6)資助政策的宣傳工作。會同有關部門組織新聞媒體利用廣大人民群眾和學生喜聞樂見的形式，開展家庭經濟困難學生資助政策和咨詢等工作。

(7)接受上級業務單位的指導，完成省學生資助管理中心布置的相關業務工作;

(8)完成上級單位布置的其它工作。

二、機構設置情況

從單位構成看，隨州市學生資助管理中心部門決算由實行獨立核算的隨州市學生資助管理中心本級決算。

納入隨州市學生資助管理中心2023年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括:隨州市學生資助管理中心(本級)

隨州市學生資助管理中心是隸屬隨州市教育局管理的正科級公益一類事業單位。學生資助管理中心屬于公益性服務機構，面向全市家庭經濟困難學生，管理發放全市學生資助資金，是教育部門一個沒有任何收費職能的二級單位。

中心現有工作人員4人，編制4人，領導職數2名。

第二部分?2024年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

本年度無政府性基金預算財政撥款收入支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

本年度無國有資本經營預算財政撥款收入支出

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

本年度無財政撥款“三公”經費支出

第三部分?2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計均為248.49萬元。與2023年度相比，收、支總計各增加89.51萬元，增長56.3%，主要原因有:一是從2024年起，5所市直民辦高中的高中助學金從我單位直接支付發放，致收支大幅增加;二是我單位在2024年度公開選調了2名工作人員，單位人員經費支出增加;三是，因承辦教育部全國學生資助管理中心的第六屆“資助育人大國工匠進校園”活動，以及“四季資助+”、“云帆成長計劃”等資助育人活動擴面，致資助育人活動支出增加。

圖1:收、支決算總計變動情況

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計248.89萬元，與2023年度相比，收入合計增加89.51萬元，增長56.3 %。其中:財政撥款收入247.81萬元，占本年收入99.7 %;上級補助收入0 萬元，占本年收入0 %;事業收入 0萬元，占本年收入0 %;經營收入0萬元，占本年收入0 %;附屬單位上繳收入0萬元，占本年收入0 %;其他收入0.68萬元，占本年收入0.3 %。

圖2:收入決算結構

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計248.89萬元，與2023年度相比，支出合計增加89.51萬元，增長56.3 %。其中:基本支出78.78萬元，占本年支出31.7 %;項目支出169.71 萬元，占本年支出68.2 %;上繳上級支出0萬元，占本年支出0 %;經營支出0萬元，占本年支出0 %;對附屬單位補助支出0萬元，占本年支出0 %。

圖3:支出決算結構

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計均為247.81萬元。與2023年度相比，財政撥款收、支總計各增加88.83萬元，增長55.9%。主要原因有:一是從2024年起，5所市直民辦高中的高中助學金從我單位直接支付發放，致收支大幅增加;二是我單位在2024年度公開選調了2名工作人員，單位人員經費支出增加;三是，因承辦教育部全國學生資助管理中心的第六屆“資助育人大國工匠進校園”活動，以及“四季資助+”、“云帆成長計劃”等資助育人活動擴面，致資助育人活動支出增加。

2024年度財政撥款收入中，一般公共預算財政撥款收入247.81萬元，比2023年度決算數增加88.83萬元。主要原因有:一是從2024年起，5所市直民辦高中的高中助學金從我單位直接支付發放，致收支大幅增加;二是我單位在2024年度公開選調了2名工作人員，單位人員經費支出增加;三是，因承辦教育部全國學生資助管理中心的第六屆“資助育人大國工匠進校園”活動，以及“四季資助+”、“云帆成長計劃”等資助育人活動擴面，致資助育人活動支出增加。

圖4:財政撥款收、支決算總計變動情況

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出247.81萬元，占本年支出合計的99.6 %。與2023年度相比，一般公共預算財政撥款支出增加88.83萬元，增長55.9%。主要原因是人員經費支出增加;資助育人活動支出增加。。

(二)一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出247.81萬元，主要用于以下方面:

1.一般公共服務(類)支出0萬元，占0%。

2.教育支出(類)247.81萬元，占100%。主要是用于人員工資福利支出、商品和服務支出和對個人和家庭的補助(資助困難學生)。

工資福利支出74.1萬元，其中:基本工資26.28萬元、津貼補貼3.29萬元、資金14.33萬元、績效工資7.7萬元、養老保險9.26萬元、職業年金4.63萬元、醫療保險3.31萬元、住房公積金5.31萬元。

商品和服務支出4萬元，其中:辦公費1萬元、差旅費1萬元、工會經費1.2萬元、福利費0.05萬元、其他商品和服務支出0.75萬元。

(三)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為186.68萬元，支出決算為247.81萬元，完成年初預算的132%。其中:一般行政管理事務(教育管理事務)支出。年初預算為75.68萬元，支出決算為74.1萬元，完成年初預算的97.9%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出78.1萬元，其中:

人員經費74.1萬元，主要包括:基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、退職(役)費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、個人農業生產補貼、代繳社會保險費、其他對個人和家庭的補助。

公用經費4萬元，主要包括:辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國(境)費用、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他資本性支出。

(只說明本部門使用科目)

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

本單位當年無政府性基金預算財政撥款收入支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本單位當年無國有資本經營預算財政撥款支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出全年預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成全年預算的0%。較上年增加0萬元，增長0%。決算數等于預算數的主要原因:單位無公用經費“三公”經費預算收支。決算數與上年決算數一致的主要原因:本年與上年均無公用經費“三公”經費預算收支。

(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。較上年增加0萬元，增長0%。決算數等于預算數的主要原因:本年無因公出國(境)費預算收支安排;決算數與上年一致的主要原因:本年與上年均無因公出國(境)費預算收支安排。

2.公務用車購置及運行費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%;較上年增加0萬元，增長0%。決算數等于預算數的主要原因:本年無公務用車購置及運行費預算收支安排。決算數與上年一致的主要原因:本年與上年均無公務用車購置及運行費預算收支安排。其中:

(1)公務用車購置費支出0萬元。本年度購置(更新)公務用車0輛。

(2)公務用車運行費支出0萬元。截至2024年12月31日，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，較上年增加0萬元，增長0%。決算數等于預算數的主要原因:本年無公務接待業務安排。其中:

外賓接待支出0萬元。2024年共接待來訪團組0個，0人次。

國內公務接待支出0萬元。2024年共接待國內來訪團組0個，0人次(不包括陪同人員)。

十、機關運行經費支出說明

本單位為非參公管理的事業單位。

十一、政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中:政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。

十二、國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門(單位)共有車輛0輛。

十三、預算績效情況說明

(一)預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本部門組織對2024年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目3個，資金95萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。從評價情況來看，2024年財政預算安排“教育事業發展—學生資助管理”項目資金30萬元，用于學生資助管理日常業務支出;“教育事業發展—扶貧助學”項目資金60萬元，用于開展扶貧助學活動支出。在全面落實國家資助政策的基礎上，深入開展地方教育扶貧精準資助特困生，將原建檔立卡貧困家庭子女全面納入資助范圍，不讓一個孩子因貧困而失學。2024年扶貧助學項目資金共資助574名貧困學生，實現精準資助全覆蓋，保障兜底無遺漏，群眾滿意度達100%，高標準高質量完成教育精準扶貧工作任務。

組織開展部門整體支出績效評價，評價情況來看，在接到《市財政局關于開展2024年度市級財政支出績效自評工作的通知》(隨財函〔2025〕31號)后，市學生資助中心高度重視，立即組織專班開展績效評價，嚴格按照文件要求，對照標準，按照年初預算，逐一逐項，進行績效自評。在自評過程中，不斷改進，進一步規范管理，提升財務管理水平，最大限度發揮項目資金的使用效益。2024年5月財政預算65萬元指標下達，2024年6月財政預算下達15萬元，2024年12月財政預算下達15萬元。2024年6月教育扶貧精準資助特困生37.1萬元;7月組織全市40名優秀初中生武漢研學，費用4.18萬元;10月金秋助學資助高中生10萬元;12月“暖冬行動”資助特困學生17.6萬元;2023年12月慰問云帆成長計劃孤兒學生5.7萬元，共計74.58萬元。“學生資助管理”項目資金30萬元，2024年使用23.61萬元用于走訪慰問和日常辦公，剩余6.39萬元結轉下年彌補經費不足。

(二)部門決算中項目績效自評結果

1、扶貧助學項目績效自評綜述:項目全年預算數為60萬元，執行數為60萬元，完成預算100%。主要產出和效益:一是開展扶貧助學春雨行動和暖冬行動，走訪慰問困難學生375人次;二是資助困難學生和發放慰問物品60萬元。

2、學生資助管理項目績效自評綜述:項目全年預算數為30萬元，執行數為23.61萬元，完成預算78.7%。主要產出和效益:一是開展春雨行動、夏季勵志研學、金秋行動、暖冬行動和云帆成長計劃;二是組織開展全市資助業務培訓2次;三是開展資助勵志征文比賽1次;四是開展助學筑夢鑄人勵志演講比賽1次。

發現的問題及原因:一是財務人員不夠專業;二是預算編制不夠精細。

下一步改進措施:一是加強規范財務管理，嚴格財務審核。進一步加強單位財務管理，建立健全單位財務管理制度，嚴格規范財務行為。在費用報賬支付時，嚴格按照預算規定的項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，堅決杜絕超預算超范圍支出的現象發生。二是加大財務管理宣傳力度，拓寬培訓對象范圍。繼續開展預算績效管理工作培訓，單位全體干部職工參加培訓。

3、教育事業發展—資助育人項目績效自評綜述:項目全年預算數為5萬元，執行數為5萬元，完成預算100%。主要產出和效益:一是組織全市義務教育階段在校家庭經濟困難學生開展勵志研學活動;二是通過開展扶貧助學活動呼吁社會更多的愛心人士來幫助貧困學子，形成長效機制，充分發揮社會的正能量，營造良好的助學氛圍。

(三)績效評價結果應用情況

部門績效評價結果應用情況。財務精細化管理，科學精細預算編制，認真做好預算的編制及執行。進一步加強單位預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制執行;全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。

部門績效評價結果擬應用情況。強化績效管理，嚴謹績效目標。加強單位績效目標的審核性評價，保證績效目標設置的合理性與績效評價的可操作性，提高績效目標的精度和深度。

十四、財政專項支出、專項轉移支付支出的部門(單位)參照部門預算公開的范圍、體例和內容進行公開。

本單位本年度無財政專項支出及專項轉移支付。

第四部分?其他需要說明的情況

本單位本年度無其他需要說明的情況。

第五部分?名詞解釋

(一)一般公共預算財政撥款收入:指市級財政一般公共預算當年撥付的資金。

(二)政府性基金預算財政撥款收入:指市級財政政府性基金預算當年撥付的資金。

(三)國有資本經營預算財政撥款收入:指市級財政國有資本經營預算當年撥付的資金。

(四)上級補助收入:指從事業單位主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

(五)事業收入:指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

(六)經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

(七)其他收入:指單位取得的除上述“一般公共預算財政撥款收入”、“政府性基金預算財政撥款收入”、“國有資本經營預算財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”等收入以外的各項收入。(該項名詞解釋中“上述……等收入”請依據部門收入的實際情況進行解釋。)

(八)使用非財政撥款結余(含專用結余):指事業單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額，以及使用專用結余安排支出的金額。

(九)年初結轉和結余:指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

(十)本部門使用的支出功能分類科目(到項級)。

1.一般公共服務(類)財政事務(款)行政運行(項)。

(參考《2024年政府收支分類科目》說明逐項解釋)

(十一)結余分配:指事業單位按照會計制度規定繳納的企業所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

(十二)年末結轉和結余:指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

(十三)基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

(十四)項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

(十五)經營支出:指事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

(十六)“三公”經費:納入市級財政預決算管理的“三公”經費，是指市直部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。

(十七)機關運行經費:指為保障行政單位(包括參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

(十八)其他專用名詞。

(根據本部門使用的其他專用名詞補充解釋)

第六部分?附件

一、2024年度隨州市學生資助管理中心整體績效評價表

二、2024年度隨州市學生資助管理項目績效評價自評表