關(guān)于隨州市2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算草案的報告

    ——2016年1月17日在隨州市第三屆人民代表大會第六次會議上

    隨州市財政局局長楊天兵
　　各位代表：
　　受市人民政府委托，向大會報告2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
　　一、2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況
　　2015年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市財政部門緊緊圍繞市三屆人大五次會議和市三屆人大常委會第 25次會議確定的預(yù)算任務(wù)，堅持“競進(jìn)提質(zhì)、升級增效”的工作總要求，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，認(rèn)真落實穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險各項措施，全力服務(wù)“圣地車都”建設(shè)，較好地完成了年度預(yù)算任務(wù)。
　　（一）全市公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
　　1、財政總收入完成情況。2015年，全市財政總收入完成66.85億元，同比增長15.5%。
　　2、公共財政預(yù)算收入完成情況。2015年，全市公共財政預(yù)算收入完成43.34億元，為預(yù)算的101.9%，同比增長18.2%。
　　3、公共財政預(yù)算支出完成情況。2015年，全市公共財政預(yù)算支出完成142.5億元（含中央、省級補(bǔ)助收入安排的支出），為預(yù)算的116%，同比增長37%。
　　（二）市本級公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
　　1、財政總收入完成情況。2015年，市本級財政總收入完成18.85億元，同比增長9.8%。
　　2、公共財政預(yù)算收入完成情況。2015年，市本級公共財政預(yù)算收入完成14.52億元，為預(yù)算的102.1%，同比增長18.5%。
　　3、公共財政支出完成情況
　　2015年，市本級公共財政預(yù)算支出完成21.23億元（含中央、省級補(bǔ)助收入安排的支出），為預(yù)算的99.2%，同比增長9.7%。其中：
　　（1）一般公共服務(wù)支出22937萬元，為預(yù)算的99.5%，同比下降3%。
　　（2）國防支出280萬元，為預(yù)算的100%，同比增長5.7%。
　　（3）公共安全支出17992萬元，為預(yù)算的99.8%，同比增長2.5%。
　　（4）教育支出23211萬元，為預(yù)算的99.7%，同比增長13.7%。
　　（5）科學(xué)技術(shù)支出4155萬元，為預(yù)算的99.4%，同比增長15.4%。
　　（6）文化體育與傳媒支出5746萬元，為預(yù)算的99.5%，同比增長8.6%。
　　（7）社會保障和就業(yè)支出26235萬元，為預(yù)算的99.8%，同比增長14.8%。
　　（8）衛(wèi)生與計劃生育支出12991萬元，為預(yù)算的99.1%，同比增長13.8%。
　　（9）節(jié)能環(huán)保支出5264萬元，為預(yù)算的99.8%，同比增長10.7%。
　　（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出16711萬元，為預(yù)算的99.9%，同比增長97%。增幅較大的原因是，上級專項轉(zhuǎn)移支付比2014年度增加較多。
　　（11）農(nóng)林水事務(wù)支出19132萬元，為預(yù)算的99.4%，同比增長3.4%。
　　（12）交通運(yùn)輸支出24067萬元，為預(yù)算的99.2%，同比下降31.9%。下降的原因是，2014年度一次性專項轉(zhuǎn)移支付項目資金較多，2015年度有所減少。
　　（13）資源勘探電力信息等事務(wù)支出11414萬元，為預(yù)算的99.9%，同比增長143%。增幅較大的原因是，上級專項轉(zhuǎn)移支付比2014年度增加較多。
　　（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出5637萬元，為預(yù)算的99.6%，同比增長11%。
　　（15）國土資源氣象等事務(wù)支出3253萬元，為預(yù)算的99.9%，同比增長271%。增幅較大的原因是，國土部門二級單位參加事業(yè)單位分類改革后，其收支管理由財政專戶調(diào)整到公共預(yù)算，增加了公共預(yù)算支出。
　　（16）援助其他地區(qū)支出100萬元，為預(yù)算的100%，與上年持平。
　　（17）住房保障支出10723萬元，為預(yù)算的99.9%，同比增長17%。
　　（18）糧油物資儲備事務(wù)支出889萬元，為預(yù)算的99.8%，同比增長20.5%。
　　（19）其他支出1575萬元，為預(yù)算的99.8%，同比增長72%，增幅較大的原因是，根據(jù)財政部要求，將債券付息支出調(diào)整到其他支出科目。
　　4、市本級財政收支決算平衡情況
　　2015年，市本級預(yù)算資金來源213417萬元，其中：地方公共財政預(yù)算收入145200萬元，統(tǒng)籌結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金15819萬元，上級補(bǔ)助收入52398萬元。市本級實現(xiàn)公共財政預(yù)算支出212312萬元。收支相抵，略有結(jié)余。
　　（三）市本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
　　2015年，市本級政府性基金總收入67178萬元，為預(yù)算的96%。市本政府性基金支出76527萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出），為調(diào)整預(yù)算的101%，其中：社會保障和就業(yè)支出15萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出75457萬元、農(nóng)林水支出7萬元、交通運(yùn)輸支出164萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出250萬元、其他支出734萬元。
　　（四）市本級社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
　　2015年，市本級社保基金總收入35591萬元，其中：五項基金征收30594萬元，為預(yù)算的127.4%，同比增長12.3%；具體為：企業(yè)基本養(yǎng)老保險基金15702萬元，失業(yè)保險基金1433萬元，基本醫(yī)療保險基金11747萬元，工傷保險基金911 萬元，生育保險基金801萬元。企業(yè)養(yǎng)老金財政補(bǔ)貼收入4997萬元。
　　2015年，市本級社會保險基金總支出33322萬元，為預(yù)算的 136.1%，同比增長15.7%。其中：企業(yè)養(yǎng)老基金支出20731萬元（2015年企業(yè)養(yǎng)老提標(biāo)支出2800萬），失業(yè)保險基金支出976萬，醫(yī)保基金支出10730萬元，工傷保險基金支出313萬元，生育保險基金支出572萬元。社會保險基金收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2269 萬元，累計結(jié)余66279萬元。
　　（五）市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
　　2015年，按照新修訂《預(yù)算法》制定了《隨州市市級國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法》，對國有獨(dú)資、控股、參股企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入納入預(yù)算管理。市國資委委托會計中介機(jī)構(gòu)對國有出資企業(yè)的財務(wù)進(jìn)行了審計，根據(jù)審計結(jié)果和《隨州市市級國有資本預(yù)算管理辦法》規(guī)定，征收國有資本收益2748萬元，為預(yù)算的100.3%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2748萬元，當(dāng)年收支平衡。
　　以上預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)，在市級決算辦理、省財政結(jié)算批復(fù)后還有變化，我們將依法再向市人大常委會報告。
　　二、2015年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
　　（一）財政收入穩(wěn)步增長。面對經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)、財政收入增速回落的嚴(yán)峻形勢，財稅部門堅持一手抓服務(wù)發(fā)展，一手抓收入征管，打破收入征管慣常思維，實行“三抓三補(bǔ)”：即稅收收入與非稅收入一起抓，市域收入與縣域收入一起抓，重點(diǎn)稅種與零星稅種一起抓；大稅種掉收小稅種補(bǔ)，稅收收入掉收非稅收入補(bǔ)，稅源下行征管補(bǔ)，保持了財政收入穩(wěn)步增長勢頭。2015年全市財政總收入突破60億元大關(guān)，達(dá)到66.8億元，同比增長15.5%；全市地方公共財政預(yù)算收入突破40億元大關(guān)，達(dá)到43.3億元，占市人大既定目標(biāo)任務(wù)104.1%，同比增長18.2%，超額完成年初目標(biāo)任務(wù)，增幅高于全省平均水平1.1個百分點(diǎn)，居于全省第四。
　　（二）助推發(fā)展成效顯著。落實積極的財政政策，綜合運(yùn)用財政政策、資金、服務(wù)等手段，著力穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、促發(fā)展。一是強(qiáng)化政策激勵。落實企業(yè)發(fā)展專項資金6000萬元，保障招商引資、精品名牌、馳名商標(biāo)、突出貢獻(xiàn)等激勵發(fā)展的政策兌現(xiàn)；落實提高增值稅、營業(yè)稅起征點(diǎn)、“營改增”等結(jié)構(gòu)性減稅政策，推動全民創(chuàng)業(yè)；落實出口退稅政策，推行出口退稅擔(dān)保融資機(jī)制，支持企業(yè)開拓國際市場。二是強(qiáng)化項目支撐。積極策劃、包裝、申報項目，爭取中央和省無償資金8.1億元、中央專項基金15.9億元，保障我市一批重大項目落地；落實科技創(chuàng)新獎勵960萬元，支持專用汽車研究院等科研機(jī)構(gòu)聯(lián)合企業(yè)開展科技研發(fā)攻關(guān)；落實人才獎勵資金230萬元，實施人才引領(lǐng)項目，推動人才強(qiáng)市戰(zhàn)略實施；落實電子商務(wù)發(fā)展專項資金200萬元，支持淘寶•特色中國隨州館、蘇寧云商隨州館等電子商務(wù)項目拓展；積極籌措資金，保障鄂北水資源配置工程、漢十鐵路、華能火電、光伏發(fā)電、東風(fēng)車輪、青島啤酒等重點(diǎn)項目順利推進(jìn)；支持市城投、建投、高新投三大公司融資40億元，支持中心城區(qū)、高新區(qū)重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持高新區(qū)成功升級國家高新區(qū)；三是強(qiáng)化風(fēng)險防控。針對經(jīng)濟(jì)下行、企業(yè)融資困難局面，爭取省財政調(diào)度資金11.2億元，增加企業(yè)流動資金；分兩批設(shè)立企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金7500萬元，為85家企業(yè)續(xù)貸資金10.5億元；設(shè)立風(fēng)險補(bǔ)償金1.1億元，支持建行、工行、湖北銀行開展“助保貸”、“政銀集合貸”、“成長貸”等信貸業(yè)務(wù)，為117家企業(yè)發(fā)放貸款11.3億元；全市新增信貸投放超過80億元，有力緩解了企業(yè)融資難題。四是強(qiáng)化減費(fèi)讓利。認(rèn)真落實中央、省取消收費(fèi)政策，清理取消和暫停行政事業(yè)性收費(fèi)102項、政府性基金6項，減少企業(yè)負(fù)擔(dān)7200萬元；建立收費(fèi)及基金目錄清單，并在財政、物價網(wǎng)站公開，大力清費(fèi)治亂，降低企業(yè)成本，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。
　　（三）財政保障能力不斷提高。全市用于民生方面的公共財政支出突破百億元大關(guān)，占財政支出的比重達(dá)79%。一是加大“三農(nóng)”投入。市級預(yù)算安排4940萬元，支持“綠滿隨州”、農(nóng)產(chǎn)品加工、木本油料、菜籃子工程和潔美家園等新農(nóng)村建設(shè)；安排資金1.7億元，支持農(nóng)田水利建設(shè)、低丘崗地改造、飲用水源地保護(hù)，土地整治10萬畝，除險加固病險水庫161座，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。二是加大社保投入。發(fā)放各項社會保險資金37711萬元，落實了社會養(yǎng)老金、失業(yè)保險金提標(biāo)政策；社會保險覆蓋面不斷擴(kuò)大，參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險達(dá)100.5萬人，醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育保險實現(xiàn)市級統(tǒng)籌；安排資金3303萬元，落實積極就業(yè)政策，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力和就業(yè)困難人員等重點(diǎn)群體就業(yè)，推進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新；安排資金4258萬元，支持社會福利中心、流浪乞討人員救助站、養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，設(shè)立道路救助基金、疾病應(yīng)急救助基金，完善城鄉(xiāng)社會救助體系；安排資金9153萬元，支持保障性住房建設(shè)和棚戶區(qū)改造，解決群眾住房困難問題。三是加大教育投入。安排1.8億元，落實教育生均經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，完善貧困學(xué)生資助政策體系；支持高新區(qū)季梁學(xué)校建成開學(xué)；安排1.6億元，支持市職業(yè)技術(shù)學(xué)院和市直高中化債，提高教育經(jīng)費(fèi)保障水平。四是加大醫(yī)療衛(wèi)生投入。安排配套資金5246萬元，保障基本醫(yī)療保險制度落實；安排550萬元，推進(jìn)“兩室聯(lián)建、醫(yī)養(yǎng)融合”，支持建成社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)中心136個和農(nóng)村互助式照料活動中心176個；安排142萬元，支持農(nóng)村婦女“兩癌”篩查，關(guān)愛農(nóng)村留守兒童、婦女、老人等特殊群體。五是加大文化旅游事業(yè)投入。安排3000多萬元，保障尋根節(jié)、蘭博會順利舉辦，支持旅游宣傳促銷和5A、4A級景區(qū)創(chuàng)建，支持博物館、圖書館免費(fèi)開放和重點(diǎn)文物、大遺址保護(hù)工作，加強(qiáng)社區(qū)文化活動室、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站、農(nóng)家書屋、農(nóng)村電影放映等文化惠民工程建設(shè)。六是加大公共安全投入。安排專項資金2284萬元，支持消防、安全生產(chǎn)、食品藥品安全整治，健全城區(qū)社會治安防控和網(wǎng)格化管理體系，推進(jìn)平安隨州建設(shè)。
　　（四）財政改革縱深推進(jìn)。一是推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。將政府性專項債務(wù)納入預(yù)算管理，完善全口徑預(yù)算；將地方教育附加等5項政府性基金轉(zhuǎn)列公共財政預(yù)算統(tǒng)籌使用，增強(qiáng)公共財政預(yù)算統(tǒng)籌能力；對“三民工程”等項目試編制三年滾動項目預(yù)算，積極探索中期財政規(guī)劃管理；設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，推動建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制；市直部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全部在政府門戶網(wǎng)站公開，預(yù)算公開步入常態(tài)化。二是推進(jìn)預(yù)算績效評價機(jī)制。對68個重大民生支出項目進(jìn)行績效評價，評價資金62337萬元，占公共財政支出預(yù)算的32%。對衛(wèi)計委等15個單位進(jìn)行部門整體支出綜合評價，擴(kuò)大財政性資金支出績效評價范圍。三是完善財政支出管理機(jī)制。盤活財政存量資金清理，清理各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金11.45億元，分類逐筆盤活10.4億元用于重點(diǎn)項目建設(shè)，盤活率達(dá)91%；推進(jìn)財政專項資金統(tǒng)籌，整合涉農(nóng)專項資金11.6億元，集中財力辦大事，提高了涉農(nóng)專項資金使用效益；強(qiáng)化市級政府投資項目預(yù)算評審，14個市直重點(diǎn)項目審減投資2406萬元；全面推進(jìn)公務(wù)卡改革，嚴(yán)格實行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄制度，151個部門辦理公務(wù)卡910張。四是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理。爭取置換存量債務(wù)債券資金10億多元，對融資平臺2016年底前到期的銀行貸款置換為政府債券，降低利息負(fù)擔(dān)5000多萬元。建立政府債務(wù)管控機(jī)制，對政府債務(wù)分類納入財政預(yù)算管理，加強(qiáng)風(fēng)險防控。五是穩(wěn)妥有序推進(jìn)政府購買服務(wù)。推動污水處理、就業(yè)培訓(xùn)、公益崗位、養(yǎng)老服務(wù)、殘疾人康復(fù)、保障性住房、旅游促銷、公共文化產(chǎn)品等項目實行政府購買服務(wù)，購買服務(wù)規(guī)模達(dá)5000多萬元。
　　（五）財政監(jiān)督深入展開。認(rèn)真貫徹落實新修訂《預(yù)算法》，開展專題培訓(xùn)班6批次，培訓(xùn)500多人次，強(qiáng)化部門預(yù)算執(zhí)行的主體責(zé)任，突出財政部門的監(jiān)督責(zé)任。充分發(fā)揮財政監(jiān)督作用，推進(jìn)國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控，實行部門收支月報計劃，強(qiáng)化全過程監(jiān)督管理。開展涉農(nóng)資金、財務(wù)票據(jù)專項整治，共查處問題122個，涉及金額798萬元，整改資金145萬元，處理人員13人。會同市紀(jì)委、人社局等部門開展津補(bǔ)貼檢查，對全市“三公經(jīng)費(fèi)”開支情況不定期開展明查暗訪，規(guī)范部門財務(wù)支出行為。
　　2015年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，在各地各部門和社會各方面的關(guān)心幫助下，全市財政預(yù)算完成情況總體較好。但我們也清醒看到財政預(yù)算執(zhí)行還存在一些問題，主要表現(xiàn)在：一是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難增多，經(jīng)濟(jì)增長新動力不足與舊動力減弱的結(jié)構(gòu)性矛盾突出，經(jīng)濟(jì)下行壓力向財政傳導(dǎo)，財政收入持續(xù)較快增長壓力很大。二是政策性減收增支因素增多，收支矛盾比較突出。三是財政監(jiān)管力度需進(jìn)一步加大，財政資金的使用績效有待進(jìn)一步提高。對于這些問題，我們將虛心聽取各位代表、委員的意見和建議，采取有效措施加以解決。
　　三、2016年財政預(yù)算草案
　　2016年，我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展面臨較復(fù)雜的國際國內(nèi)環(huán)境，財政預(yù)算編制面臨的不穩(wěn)定不確定因素較多，實現(xiàn)收支平衡的壓力較大。
　　一方面，收入面臨經(jīng)濟(jì)換檔與政策減收雙重壓力。一是由于近幾年財政收入快速增長，受高基數(shù)影響，財政持續(xù)增收難度加大。二是隨著經(jīng)濟(jì)增速由高速向中高速轉(zhuǎn)變，房地產(chǎn)持續(xù)低迷，基礎(chǔ)稅源不確定因素增加。三是政策性減收因素增多，國家大量取消行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金項目，僅市本級就減收7000萬元以上，同時，進(jìn)一步加大結(jié)構(gòu)性減稅力度，擴(kuò)大營業(yè)稅改征增值稅范圍，直接影響財政收入增長。四是傳統(tǒng)稅源增長乏力，新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式的發(fā)展尚不足以彌補(bǔ)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的“掉位”，可用財力增長十分有限。
　　另一方面，支出面臨各項政策性增支因素密集疊加。一是落實機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革、公務(wù)用車制度改革、事業(yè)單位分類改革、公務(wù)員獎勵性補(bǔ)貼等剛性政策，需增支5600萬元。二是政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，僅政府債券還本付息就需10586萬元。三是支持圣地車都建設(shè)、保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、社保、節(jié)能環(huán)保等法定支出和政策性支出，推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧、加強(qiáng)和創(chuàng)新社會管理等，需要增加項目支出4億元以上。市級預(yù)算收支平衡的矛盾比往年更為突出。
　　（一）2016年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
　　綜合考慮財政收支增減因素，根據(jù)2016年全市經(jīng)濟(jì)工作會議的總體要求，2016年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹十八屆三中、四中、五中全會精神，緊緊圍繞中央、省關(guān)于深化財稅改革體制改革的總體要求和市委、市政府的決策部署，積極落實穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險的各項財稅政策措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展；推進(jìn)中期財政規(guī)劃管理，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障民生支出、政策支出和重大建設(shè)項目支出，嚴(yán)控一般性支出；加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量資金，提高預(yù)算支出績效；強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，推進(jìn)部門預(yù)算公開，構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。
　　根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2016年財政預(yù)算編制堅持以下原則：
　　1、依法編制的原則。按照新《預(yù)算法》要求編制預(yù)算，加強(qiáng)與有關(guān)法律、法規(guī)和制度銜接，體現(xiàn)中央、省的方針政策和市委、市政府的決策部署。
　　2、加強(qiáng)統(tǒng)籌的原則。大力盤活財政存量資金，將各類結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金納入2016年預(yù)算統(tǒng)籌安排，加大項目資金整合力度，集中財力辦大事。加強(qiáng)公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社保基金預(yù)算的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免資金安排交叉重復(fù)。
　　3、零基預(yù)算的原則。收入預(yù)算編制堅持實事求是，與2016年國內(nèi)生產(chǎn)總值等經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期相匹配。支出預(yù)算編制原則上不考慮上年基數(shù)，根據(jù)政策要求和財力許可安排，有保有壓，有增有減。
　　4、保證重點(diǎn)的原則。預(yù)算安排重點(diǎn)保工資發(fā)放、保正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生支出、保改革支出，保證國家、省和市委、市政府出臺政策的落實。嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。
　　5、注重績效的原則。更加注重預(yù)算執(zhí)行的效率和效益，項目支出安排與資金使用效果相結(jié)合，加強(qiáng)對列入預(yù)算安排的大額支出項目跟蹤進(jìn)行績效評價。
　　6、跨年平衡的原則。按照國務(wù)院關(guān)于實行中期財政規(guī)劃管理的要求，設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。
　　（二）2016年度財政預(yù)算安排
　　綜合考慮全市主要經(jīng)濟(jì)預(yù)期指標(biāo)和財政收支增減因素，本著實事求是、積極穩(wěn)妥，有保有壓、綜合平衡的原則， 2016年全市公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為48.1億元，比上年增長11%。其中：國稅部門6.86億元，增長13%；地稅部門27.35億元，增長11%；財政部門13.88億元，增長10%。全市地方公共預(yù)算支出計劃159億元，比上年增長12%。
　　1、市本級公共財政預(yù)算
　　（1）2016年公共財政收入預(yù)算
　　按照市級財政收入預(yù)期目標(biāo)和現(xiàn)行財政體制測算，2016年市級公共預(yù)算總收入238700萬元，比2015年預(yù)算增加23851萬元。其中： 稅收財力收入85000萬元，比2015年預(yù)算增加5909萬元；省專項補(bǔ)助10000萬元；統(tǒng)籌結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金25522萬元（上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3180萬元、一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金14455萬元、部門結(jié)轉(zhuǎn)資金5200萬元、統(tǒng)籌政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2687萬元）；轉(zhuǎn)列公共財政預(yù)算的政府性基金收入4393萬元；國債轉(zhuǎn)貸收入3030萬元；納入預(yù)算管理的非稅收入26464萬元（比2015年預(yù)算減少7932萬元）；根據(jù)現(xiàn)行政策和上年執(zhí)行情況，預(yù)計上級專項轉(zhuǎn)移支付及其他收入84291萬元。
　　（2）2016年公共財政支出預(yù)算
　　2016年，市級公共預(yù)算總支出安排237789萬元，比上年增加12%。其中：市本級公共預(yù)算支出223015萬元，轉(zhuǎn)移性支出14774萬元。
　　市本級公共預(yù)算支出安排情況：
　　①一般公共服務(wù)支出22402萬元，主要是保障市直機(jī)關(guān)相關(guān)部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
　　②國防支出330萬元，主要用于軍分區(qū)、工兵團(tuán)設(shè)施維護(hù)補(bǔ)助。
　　③公共安全支出19277萬元，主要是保障市直公安、消防、武警等部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)和平安隨州建設(shè)、城區(qū)治安防控體系建設(shè)。
　　④教育支出22067萬元，主要是落實高職、中職、高中學(xué)校學(xué)生資助及在校生生均撥款，保障市屬學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
　　⑤科學(xué)技術(shù)支出4584萬元，主要是支持科技研究開發(fā)、實施重點(diǎn)科技專項和科學(xué)技術(shù)普及。
　　⑥文化體育與傳媒支出6895萬元，主要是支持文化事業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
　　⑦社會保障和就業(yè)支出29715萬元，主要是用于財政對社會保險基金補(bǔ)助、就業(yè)補(bǔ)助、撫恤、退役安置、社會福利、殘疾人事業(yè)、自然災(zāi)害救助、最低生活保障等方面。
　　⑧醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出15781萬元，主要是支持醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，保障公共衛(wèi)生、醫(yī)療保障、計劃生育、食品和藥品監(jiān)督管理等方面。
　　⑨節(jié)能環(huán)保支出5333萬元，主要是支持環(huán)境監(jiān)管能力建設(shè)、環(huán)境治理等方面。
　　⑩城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出16202萬元，主要是支持城管執(zhí)法、城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生、建筑市場管理與監(jiān)督等方面。
　　?農(nóng)林水事務(wù)支出18565萬元，主要用于農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)村綜合改革、扶貧等方面。
　　?交通運(yùn)輸支出21513萬元，主要用于支持市級公路建設(shè)和水運(yùn)發(fā)展。
　　?資源勘探電力信息等事務(wù)支出8208萬元，主要用于支持工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管、安全生產(chǎn)監(jiān)管、支持中小企業(yè)發(fā)展等方面。
　　?商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出5531萬元，主要用于商業(yè)流通事務(wù)、旅游業(yè)管理與服務(wù)和涉外發(fā)展服務(wù)等方面。
　　?金融支出300萬元，主要用于金融服務(wù)等方面。
　　?援助其他地區(qū)支出130萬元，主要用于對口援助三峽、援疆項目。
　　?國土資源氣象等事務(wù)支出5322萬元，主要用于國土資源規(guī)劃與管理、土地資源利用與保護(hù)、國土整治、地質(zhì)災(zāi)害防治等方面。
　　?住房保障支出10493萬元，主要用于保障性安居工程、住房改革支出等方面。
　　?糧油物資儲備事務(wù)支出851萬元，主要用于糧食政策性掛賬貼息、地方糧食儲備、化肥儲備貼息等。
　　?預(yù)備費(fèi)2500萬元，按規(guī)定用于突發(fā)性自然災(zāi)害及年初不可預(yù)見事項支出。
　　21其他支出21250萬元，主要為年初預(yù)留機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革、地方政府債券付息、正常增人增資和暫不能劃分到具體功能科目中的支出項目。（詳見附件1）
　　轉(zhuǎn)移性支出安排情況：
　　①對上結(jié)算支出7520萬元。其中：地方債券還本支出5770萬元，法院、檢察院上劃基數(shù)1750萬元。
　　②安排對下轉(zhuǎn)移支付8634萬元，其中：公共預(yù)算安排7254萬元，政府性基金安排1380萬元。主要為推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧、基層黨組織服務(wù)群眾、潔美家園、農(nóng)村文化廣場建設(shè)、綠滿隨州、村主職干部報酬配套、新農(nóng)村建設(shè)、“兩室”聯(lián)建、網(wǎng)格化管理、菜籃子工程建設(shè)、大洪山風(fēng)景名勝區(qū)建設(shè)、社區(qū)補(bǔ)助、農(nóng)產(chǎn)品加工技改和升級補(bǔ)助、背街小巷保潔等項目，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高縣市保障能力，
　　（3）平衡情況
　　按上述預(yù)算口徑，2016年市級公共預(yù)算收入238700萬元，公共預(yù)算支出237789萬元，收支相抵，結(jié)余911萬元。根據(jù)國發(fā)[2014]45號、國發(fā)[2015]3號文件規(guī)定，預(yù)算結(jié)余911萬元轉(zhuǎn)入市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，按規(guī)定用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金缺口，接受市人大及其常委會的監(jiān)督。
　　2、市本級政府性基金預(yù)算
　　2016年，市級納入編制范圍的政府性基金收入預(yù)算110619萬元。包括：國有土地使用權(quán)出讓金99200萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)3921萬元、公用住宅維修基金100萬元、新型墻體材料專項基金1296萬元、人防異地建設(shè)費(fèi)1200萬元、福彩公益金1492萬元、體彩公益金178萬元、排污費(fèi)645萬元、污水處理費(fèi)2553萬元、水資源費(fèi)34萬元。
　　2016年市級政府性基金支出預(yù)算110619萬元，包括：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)106419萬元、農(nóng)林水支出34萬元、資源勘探信息等支出1296萬元、其他支出2870萬元。（詳見附件2）
　　3、市本級社保基金預(yù)算
　　根據(jù)省財政廳、人社廳2016年社保基金預(yù)算編制要求和口徑，市財政局會同市人社局分類編制了社保基金預(yù)算，社保基金預(yù)算收入36049萬元，社保基金預(yù)算支出38967萬元，當(dāng)年結(jié)余-2918萬元（原因是養(yǎng)老保險待遇支出大于征收的企業(yè)養(yǎng)老保險費(fèi)），累計結(jié)余67211萬元。（詳見附件3）
　　4、市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算
　　經(jīng)市國資委測算，2016年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入258.8萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出258.8萬元，其中：資本性支出168.8萬元，費(fèi)用性支出90萬元。收支相抵平衡。（詳見附件4）
　　5、其他需說明情況
　　（1）政府性專項債務(wù)預(yù)算。根據(jù)國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，政府性債務(wù)實行分類納入預(yù)算管理。經(jīng)測算，2016年政府性專項債務(wù)收入90.5億元，其中：政策性銀行貸款67.5億元，企業(yè)和公司債券資金23億元。政府性專項債務(wù)支出90.5億元，其中：項目支出66.54億元，債務(wù)還本付息支出7.45億元，征地及拆遷補(bǔ)償支出14億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年續(xù)建2.46億元。（詳見附件5）
　　（2）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金變動情況。根據(jù)國發(fā)[2014]45號、國發(fā)[2015]3號文件規(guī)定，市本級2015年開始設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2015年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金金額1105萬元，加上2016年預(yù)算轉(zhuǎn)入911萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金總余額將達(dá)到2016萬元。
　　（三）2016年財政預(yù)算安排的重點(diǎn)
　　2016年財政預(yù)算加大了財政性資金統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，更加突出以人為本，更加突出公共服務(wù)。一是加大預(yù)算統(tǒng)籌力度。切實落實新《預(yù)算法》和國務(wù)院相關(guān)政策規(guī)定，按照盤活存量、用好增量的要求，今年統(tǒng)籌專項轉(zhuǎn)移支付、政府性基金、各部門等結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和轉(zhuǎn)列基金2億多元，提高財政保障能力。繼續(xù)加大項目資金整合力度，一般性項目只減不增，取消小、散、亂項目資金3600多萬元，提高項目資金的整體配置效益。二是加大“保吃飯、保運(yùn)轉(zhuǎn)”力度。堅持首先保吃飯，將國家集中出臺的政策性增支因素和獎勵性補(bǔ)貼都納入財政保障范圍，人員經(jīng)費(fèi)比上年增加近6000萬元，財政保障水平進(jìn)一步提高。堅持著重保運(yùn)轉(zhuǎn)，適應(yīng)取消行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金的要求，適當(dāng)提高部分單位公用經(jīng)費(fèi)負(fù)擔(dān)水平，保障部門正常工作需要。三是加大對市委、市政府確定的重點(diǎn)項目保障力度。全力保障精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧、支持中小企業(yè)發(fā)展、綠滿隨州、平安隨州建設(shè)、基層黨組織服務(wù)群眾、村主職干部報酬補(bǔ)助、歷史文化名城保護(hù)、地方糧食儲備、5A景區(qū)創(chuàng)建、公共旱廁改造、全民創(chuàng)業(yè)、農(nóng)業(yè)、科技、文化旅游等項目支出，確保市委、市政府實施重大發(fā)展戰(zhàn)略所需重點(diǎn)支出。四是加大對改善民生和社會管理投入力度。繼續(xù)加大對醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、社會保障、教育、環(huán)保、安全監(jiān)管、保障性住房等投入，對中央、省、市出臺的民生政策基本保障到位。
　　四、完成2016年財政預(yù)算的主要措施
　　2016年是縱深推進(jìn)財政改革的關(guān)鍵之年，也是“十三五”時期的開局之年，全市財政部門將認(rèn)真落實市委、市政府的各項決策部署，積極應(yīng)對新常態(tài)下財政領(lǐng)域趨勢性變化，突出問題導(dǎo)向，繼續(xù)實施積極的財政政策，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，充分發(fā)揮財稅政策促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級和培育發(fā)展新動力的重要作用，提高公共產(chǎn)品供給質(zhì)量和效率，保障和改善民生，規(guī)范財政管理，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。主要從以下幾個方面著力：
　　（一）加大收入征管力度。加強(qiáng)收入分析和監(jiān)控，健全財稅部門征管協(xié)調(diào)機(jī)制，狠抓稅收征管，確保稅收收入及時足額入庫；推進(jìn)非稅收入稅式管理，確保依法征收，應(yīng)收盡收；加強(qiáng)土地出讓金等政府基金收入的征繳，不斷壯大地方財政實力；圍繞政策熱點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重點(diǎn)，繼續(xù)加大對上爭資力度，保持上級專項資金持續(xù)增長。
　　（二）加大培植財源力度。緊緊抓住國家“一帶一路”、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、中國智造2025等有利機(jī)遇，充分發(fā)揮財政在資源、資金配置方面的職能作用，大力推進(jìn)財源建設(shè)。一是堅持?jǐn)U大內(nèi)需與拓展出口并重，促進(jìn)增長方式轉(zhuǎn)變。提高城鄉(xiāng)低收入群體的基本收入，加快實施消費(fèi)倍增計劃，以現(xiàn)代物流、特色旅游、信息服務(wù)、金融保險、養(yǎng)老健康、社區(qū)服務(wù)等行業(yè)為重點(diǎn)，引導(dǎo)消費(fèi)觀念轉(zhuǎn)變，推動服務(wù)業(yè)大發(fā)展。落實出口退稅和財政補(bǔ)貼政策，支持企業(yè)挖掘出口潛力，引導(dǎo)企業(yè)鞏固主體市場，開拓新興市場，推動出口結(jié)構(gòu)升級。二是堅持科技創(chuàng)新和節(jié)能減排并重，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。整合財稅資源，更多地采取以獎代補(bǔ)、貼息、參股等市場化運(yùn)作的方式，推動轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級，積極培育壯大一批穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)財源，不斷提高財政可持續(xù)發(fā)展能力。加快發(fā)展新能源、電子信息等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，全面推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+”行動，積極推動移動互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等與經(jīng)濟(jì)社會融合發(fā)展，培育新的財源增長點(diǎn)。用好節(jié)能減排優(yōu)惠政策，加大對節(jié)能技改項目的獎補(bǔ)力度，引導(dǎo)企業(yè)淘汰落后產(chǎn)能。支持實施節(jié)能產(chǎn)品惠民工程，加強(qiáng)污染治理重點(diǎn)工程建設(shè)，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，培育綠色財源。三是堅持政策激勵和優(yōu)化服務(wù)并重，促進(jìn)發(fā)展環(huán)境改善。進(jìn)一步加大對招商引資、精品名牌、馳名商標(biāo)、突出貢獻(xiàn)等政策扶持力度，進(jìn)一步落實清費(fèi)治亂政策，支持招商引資、骨干企業(yè)做大做強(qiáng)，提高龍頭企業(yè)帶動力。繼續(xù)強(qiáng)化融資服務(wù)，加強(qiáng)中小企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)，切實用好、做大中小企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金，推廣助保貸、政銀集合貸等金融產(chǎn)品模式，擴(kuò)大融資規(guī)模，降低融資成本，努力破解融資瓶頸。全力支持城投、建投、交投、高新投經(jīng)營城市，全面推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施提升工程，進(jìn)一步增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)支撐能力、公共服務(wù)能力和城市綜合承載力。大力推廣政府和社會資本合作（PPP模式），吸納社會資金投入城市建設(shè)，緩解建設(shè)資金困難。加強(qiáng)服務(wù)專班力量，做好“一企一策”、“大企業(yè)直通車”和“綠色通道”服務(wù)，加大對企業(yè)的幫扶力度，不斷提升財政服務(wù)質(zhì)量。四是堅持市域經(jīng)濟(jì)與縣域經(jīng)濟(jì)并重，促進(jìn)區(qū)域均衡發(fā)展。進(jìn)一步完善縣級基本財力保障機(jī)制，加大對縣級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，形成區(qū)域良性互動發(fā)展格局。
　　（三）加大公共財政保障力度。一是加大“三農(nóng)”保障力度。支持農(nóng)田水利建設(shè)、中低產(chǎn)田改造、農(nóng)村環(huán)境整治、農(nóng)村危舊房改造，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件；推動優(yōu)勢特色農(nóng)產(chǎn)品規(guī)模化建設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)做大做強(qiáng)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)增效；落實對金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款和種養(yǎng)業(yè)保險財稅優(yōu)惠政策，助推“三農(nóng)”改革發(fā)展；全力推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧，積極引導(dǎo)社會資本參與扶貧開發(fā)，切實提高貧困農(nóng)民生活水平。二是加大社會保障投入力度。加快構(gòu)建社會保險、社會救助、福利事業(yè)相互銜接的社會保障體系，建立以居家養(yǎng)老為基礎(chǔ)、社區(qū)服務(wù)為依托、機(jī)構(gòu)養(yǎng)老為主體的社會化養(yǎng)老體系，積極推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革；實行更加積極的就業(yè)政策，落實鼓勵創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)優(yōu)惠政策，進(jìn)一步拓寬就業(yè)渠道；加大財政投入，支持保障性住房建設(shè)，解決更多中低收入群眾住房困難。三是加大社會事業(yè)保障力度。堅持教育優(yōu)先發(fā)展。完善針對不同教育類型的財政支持政策，支持解決教育發(fā)展中的關(guān)鍵問題和薄弱環(huán)節(jié)。適當(dāng)提高生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，改善農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件，推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。引導(dǎo)企業(yè)、社會多渠道投資職業(yè)教育，加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育；完善公共文化服務(wù)體系。優(yōu)先支持涉及農(nóng)村和基層群眾利益的文化建設(shè)，保障圖書館、博物館等公益性文化設(shè)施免費(fèi)開放，加大對文化遺產(chǎn)、文物遺址的保護(hù)力度，支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動文化大繁榮；完善公共衛(wèi)生保障機(jī)制。加快推進(jìn)城鄉(xiāng)居民大病保險，進(jìn)一步減輕群眾的大病醫(yī)藥費(fèi)用負(fù)擔(dān)。加大城鄉(xiāng)醫(yī)療救助投入，擴(kuò)大救助范圍。推進(jìn)社會事業(yè)均衡發(fā)展，促進(jìn)公共服務(wù)均等化。四是加大民生工程保障力度。集中財力保障市委、市政府決策的重點(diǎn)民生項目建設(shè)和民生實事，切實解決涉及群眾利益的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，更加注重保障基本民生，更加關(guān)注低收入群眾生活，確保各項民生政策落實，提升人民群眾幸福指數(shù)。
　　（四）加大財政改革力度。全力推進(jìn)各項財政改革工作，加快建立現(xiàn)代財政制度。一是深化預(yù)算管理制度改革。不斷完善政府預(yù)算體系，全面實行預(yù)決算公開；切實加大盤活財政存量資金力度，統(tǒng)籌各類結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，提升資金配置效益；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，完善預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系；不斷擴(kuò)大績效評價范圍，逐步建立覆蓋所有財政性資金的績效評價體系；嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整等事項的法定程序，自覺接受人大和社會各界監(jiān)督。二是推進(jìn)財政支出管理機(jī)制改革。加快推進(jìn)統(tǒng)籌使用財政資金，建立以縣市為主的統(tǒng)籌使用財政資金管理平臺，結(jié)合深化預(yù)算制度、中期財政規(guī)劃等改革，促進(jìn)統(tǒng)籌使用財政資金持續(xù)健康發(fā)展；加強(qiáng)國庫資金流量監(jiān)控和預(yù)測，確保支付保障能力，提高國庫資金效益；完善政府采購制度改革，全面實行政府采購公開、公示制度；完善國庫集中支付制度，進(jìn)一步落實單位的預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，全面實行公務(wù)卡制度，建立財政國庫動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化部門決算的約束，全面建立財政部門對行政事業(yè)單位決算批復(fù)制度。三是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。完善地方政府債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警機(jī)制，設(shè)置科學(xué)合理的債務(wù)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，更加全面、準(zhǔn)確地反映債務(wù)的整體風(fēng)險狀況，實現(xiàn)對債務(wù)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和安全性的實時監(jiān)控與評估，促進(jìn)政府性債務(wù)監(jiān)管的科學(xué)化、動態(tài)化、常態(tài)化。四是推進(jìn)政府購買服務(wù)。把適合采取市場化方式提供、社會力量能夠承擔(dān)的政府服務(wù)事項，全部納入政府購買服務(wù)范圍，切實推動政府職能轉(zhuǎn)變。五是強(qiáng)化財政監(jiān)管。嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定、省委六條意見，堅持厲行節(jié)約、反對浪費(fèi)，從嚴(yán)執(zhí)行已出臺的"三公"經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等管理辦法，規(guī)范財政資金分配、撥付、使用、發(fā)放、監(jiān)管程序，加大監(jiān)管問責(zé)力度。六是堅持統(tǒng)籌兼顧。把深化財政改革與推進(jìn)其他改革緊密結(jié)合起來，充分發(fā)揮財政改革對整體改革的支撐作用，使各項改革推進(jìn)與財政、社會承受能力相一致，釋放積極的改革紅利。
　　各位代表：2016年財政改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨。我們一定認(rèn)真貫徹落實本次會議決議，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)和社會各界的監(jiān)督下，強(qiáng)化責(zé)任，真抓實干，努力完成好今年的預(yù)算任務(wù)，為促進(jìn)“圣地車都”建設(shè)做出新的貢獻(xiàn)。
　　附件：1、預(yù)算相關(guān)名詞解釋
　　2、市本級2016年公共預(yù)算支出明細(xì)表
　　3、市本級2016年政府性基金支出明細(xì)表
　　4、市本級2016年社會保障基金預(yù)算草案
　　5、市本級2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支表
　　6、市本級2016年政府性專項債務(wù)預(yù)算明細(xì)表
　　7、高新區(qū)2016年預(yù)算草案
　　8、大洪山風(fēng)景名勝區(qū)2016預(yù)算草案

預(yù)算相關(guān)名詞解釋
　　1、財政政策
　　財政政策是政府實施宏觀調(diào)控的重要手段，是政府進(jìn)行反經(jīng)濟(jì)周期調(diào)節(jié)、熨平經(jīng)濟(jì)波動的重要工具，也是財政有效履行配置資源、公平分配和穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)等職能的重要方法，主要通過稅收、補(bǔ)貼、赤字、國債、收入分配和轉(zhuǎn)移支付等手段對經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行調(diào)節(jié)。按照不同的政策目標(biāo)，財政政策可分為積極財政政策、穩(wěn)健財政政策、適度從緊財政政策和緊縮財政政策。
　　2、財政管理體制
　　財政管理體制也稱為政府間財政關(guān)系，是劃分中央與地方、地方各級政府之間，以及國家與企事業(yè)單位之間資金管理權(quán)限、收支范圍的規(guī)范性、根本性制度。
　　3、政府全口徑預(yù)算管理
　　指將全部政府收支納入預(yù)算，并接受與其性質(zhì)相適應(yīng)的管理和監(jiān)督，使政府預(yù)算做到體系完整、結(jié)構(gòu)清晰、權(quán)責(zé)匹配、公開透明。其基本內(nèi)容包括，一是所有政府收支應(yīng)當(dāng)納入預(yù)算，二是政府預(yù)算體系包括公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保障基金預(yù)算。
　　4、公共預(yù)算
　　指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。
　　5、政府性基金預(yù)算
　　指政府通過向社會征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
　　6、國有資本經(jīng)營預(yù)算
　　指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入主要包括從國家出資企業(yè)取得的利潤、股利、股息和國有產(chǎn)權(quán)(股權(quán))轉(zhuǎn)讓收入、清算收入等，支出主要用于對國有經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及彌補(bǔ)一些國有企業(yè)的改革成本等。
　　7、社會保險基金預(yù)算
　　指政府通過社會保險單位繳費(fèi)、政府公共預(yù)算安排等方式取得收入，專項用于社會保障支出的收支預(yù)算。
　　8、預(yù)算績效管理
　　預(yù)算績效是指預(yù)算資金所達(dá)到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。它強(qiáng)化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門不斷改進(jìn)服務(wù)水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實、高效。
　　預(yù)算績效管理是一個由績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理、績效評價實施管理、績效評價結(jié)果反饋和應(yīng)用管理共同組成的綜合系統(tǒng)。推進(jìn)預(yù)算績效管理，要將績效理念融入預(yù)算管理全過程，使之與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督一起成為預(yù)算管理的有機(jī)組成部分，逐步建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理機(jī)制。
　　9、地方公共預(yù)算收入
　　指根據(jù)現(xiàn)行財政管理體制規(guī)定，劃歸地方財政的稅收和非稅收入。主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等共享稅收地方分享部分，營業(yè)稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、車輛購置稅、車船稅、印花稅、契稅、耕地占用稅、煙葉稅等地方固定稅收，以及非稅收入。
　　10、地方公共預(yù)算支出
　　指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權(quán)的劃分，經(jīng)省以下各級人大批準(zhǔn)，用于保障地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的各項支出。主要包括一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸、資源勘探電力信息等事務(wù)、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)、金融監(jiān)管等事務(wù)、援助其他地區(qū)支出、國土資源氣象等事務(wù)、住房保障支出、糧油物資儲備事務(wù)、預(yù)備費(fèi)、國債付息支出和其他支出等。
　　11、稅收收入
　　指國家依據(jù)其政治權(quán)力向納稅人強(qiáng)制征收的收入。目前我國共有19個稅種，其中增值稅、消費(fèi)稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、車輛購置稅、車船稅、印花稅、契稅、耕地占用稅、煙葉稅、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅(暫停征收)等17個稅種由稅務(wù)部門負(fù)責(zé)征收，關(guān)稅和船舶噸稅由海關(guān)征收，進(jìn)口，貨物的增值稅、消費(fèi)稅由海關(guān)部門代征。
　　12、非稅收入
　　指由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織，依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)以外的財政收入。
　　13、轉(zhuǎn)移支付
　　指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金撥付。現(xiàn)行我國中央、省、市州對地方的轉(zhuǎn)移支付主要可分為兩類：一是一般性轉(zhuǎn)移支付，不規(guī)定具體用途，可由地方作為財力統(tǒng)籌安排使用，旨在促進(jìn)地方政府提供基本公共服務(wù)的均等化和保障國家出臺的重大政策實施；二是專項轉(zhuǎn)移支付，為了實現(xiàn)中央、省、市州特定政策目標(biāo)，專款專用。
　　14、地方政府債券收入
　　指為實施積極的財政政策，增強(qiáng)地方安排配套資金和擴(kuò)大政策投資的能力，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)同意，2009年開始發(fā)行，以省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市政府為使用和償還主體，由財政部代理發(fā)行并代辦本利息和支付發(fā)行費(fèi)的可流通記賬式債券。省以下地區(qū)由省級轉(zhuǎn)貸，并由地方向省還本付息。