第一章 總 則

第一條 為建立健全小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)盡職免責機制，推動政府性融資擔保機構(gòu)加大融資擔保服務(wù)，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》(國務(wù)院令第683號)及四項配套制度、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》(國辦發(fā)〔2019〕6號)、《湖北省人民政府關(guān)于印發(fā)湖北省促進經(jīng)濟社會加快發(fā)展若干政策措施的通知》(鄂政發(fā)〔2020〕6號)、《省地方金融監(jiān)督管理局省財政廳關(guān)于加快推進政府性融資擔保體系建設(shè)的意見》(鄂金發(fā)〔2019〕20號)和《省地方金融監(jiān)督管理局省財政廳關(guān)于印發(fā)湖北省政府性融資擔保機構(gòu)小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)盡職免責工作指引(試行)的通知》(鄂金發(fā)〔2020〕6號)等法律法規(guī)和文件規(guī)定，結(jié)合我市實際，制定本辦法。

第二條 隨州市中小企業(yè)融資擔保有限公司是由政府全額出資，履行政府性、準公共性、政策性職能，以小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保為主業(yè)的政府性融資擔保機構(gòu)。

第三條 小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)盡職免責，是指政府性融資擔保機構(gòu)在小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保等政策性融資擔保業(yè)務(wù)出現(xiàn)代償損失后，經(jīng)盡職免責調(diào)查認定，融資擔保機構(gòu)及相關(guān)工作部門和工作人員按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及融資擔保機構(gòu)內(nèi)部管理制度履行了職責，應(yīng)免除其全部或部分責任，包括內(nèi)部考核扣分、激勵性薪酬扣減、行政處分等責任。

第四條 本辦法適用對象為政府性融資擔保機構(gòu)在小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)辦理等環(huán)節(jié)中承擔管理職責和直接辦理業(yè)務(wù)的部門及其工作人員，包括但不限于政府性融資擔保機構(gòu)及其負責人、貸審委員會成員和直接辦理業(yè)務(wù)的部門及其工作人員。

第二章 盡職要求

第五條 政府性融資擔保機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及融資擔保機構(gòu)監(jiān)管要求，建立健全財務(wù)管理、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、項目評審、內(nèi)部審計、風險管理和重大風險事件應(yīng)急管理等內(nèi)部管理制度，做到履職盡責有章可依。

第六條 政府性融資擔保機構(gòu)工作人員應(yīng)當按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及融資擔保機構(gòu)內(nèi)部管理制度規(guī)定的程序和內(nèi)容實施規(guī)范履職，且不存在違反對融資擔保機構(gòu)忠實義務(wù)的行為。

第七條 政府性融資擔保機構(gòu)工作人員辦理業(yè)務(wù)應(yīng)秉承審慎經(jīng)營、誠實守信原則，依法依規(guī)履行職責，對涉及本人近親屬等具有利害關(guān)系的人員和機構(gòu)申請的業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循回避原則。

第三章 免責情形和問責要求

第八條 政府性融資擔保機構(gòu)開展小微企業(yè)和“三農(nóng)”政策性融資擔保業(yè)務(wù)，在不違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及融資擔保機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度的前提下，年度代償率未超過5%,該年度發(fā)生的代償，原則上不追究擔保機構(gòu)負責人或部門管理人員的領(lǐng)導或管理責任，特殊情況下，可結(jié)合我市經(jīng)濟金融發(fā)展實際，報業(yè)務(wù)監(jiān)管部門批準可適當放寬代償率容忍度。但對政府性融資擔保機構(gòu)負責人或相關(guān)管理人員違反規(guī)定，未履行或未正確履行職責，造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的，經(jīng)調(diào)查核實和責任認定，不論是否已調(diào)離、提拔或者退休，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，嚴肅依法依規(guī)追責問責。

第九條 政府性融資擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)人員在不違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及融資擔保機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度的前提下，符合下列情形之一的，在責任認定中可免除全部或部分責任。

(一)新冠肺炎疫情防控期間，按照市政府要求，為服務(wù)疫情防控相關(guān)企業(yè)或為受疫情影響嚴重的小微企業(yè)“三農(nóng)”提供融資擔保，簡化程序、降低或取消反擔保措施而發(fā)生代償?shù)?

(二)由于非洲豬瘟、牛瘟、禽流感等動植物疫病導致政策性融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，且具備市級及以上植保、獸醫(yī)等法定機構(gòu)認定出具證明材料的;

(三)由于國家法律法規(guī)規(guī)定的不可抗力因素，執(zhí)行扶持小微企業(yè)和“三農(nóng)”政策，導致?lián)I(yè)務(wù)發(fā)生代償?shù)?

(四)為維護社會穩(wěn)定和防范化解風險，或者配合市政府重大招商引資項目、企業(yè)重組、支持龍頭企業(yè)等，按照市政府要求對特定對象依法依規(guī)辦理政策性扶持的融資擔保業(yè)務(wù)，簡化程序降低或取消反擔保措施而出現(xiàn)風險或者造成損失的;

(五)為支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)，根據(jù)財政部門、人社部門創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息資金管理相關(guān)辦法，依法依規(guī)為經(jīng)人社部門審核具備規(guī)定條件的創(chuàng)業(yè)者個人或小微企業(yè)的創(chuàng)業(yè)就業(yè)貸款提供擔保增信服務(wù)，出現(xiàn)風險或者造成損失的;

(六)債務(wù)人因遭受重大災(zāi)難或突發(fā)變故，導致政策性融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，如火災(zāi)、重大交通事故、重病、意外死亡等，且具備有效證明材料的;

(七)擔保貸款本金已還清或大部分還清、僅因少量欠款欠息造成政策性融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，并已按有關(guān)管理制度積極采取追索措施的;

(八)對已發(fā)生代償?shù)暮弦?guī)政策性融資擔保業(yè)務(wù)，在規(guī)定期限內(nèi)，積極追索收回全部或大部分代償金額的;

(九)債務(wù)人出現(xiàn)風險隱患后難以及時化解風險，政府性融資擔保機構(gòu)通過減額度或強化反擔保措施續(xù)保緩釋風險，最終將代償額度減到最小的;

(十)因工作調(diào)整、崗位變化等移交的擔保存量授信業(yè)務(wù)，移交前已暴露風險，后續(xù)接管的工作人員在風險化解及業(yè)務(wù)管理過程中無違規(guī)失職行為的;移交前未暴露風險，后續(xù)接管的工作人員及時發(fā)現(xiàn)風險并采取措施減少損失的;

(十一)參與集體決策的工作人員明確提出不同意見(有合法依據(jù)),經(jīng)事實證明該意見正確，且該項決策與擔保業(yè)務(wù)風險存在直接關(guān)系的;

(十二)在檔案或業(yè)務(wù)流程中有書面記錄、或有其他可采信的證據(jù)表明工作人員對不符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及政府性融資擔保機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度的業(yè)務(wù)曾明確提出反對意見，或?qū)鶆?wù)人風險有明確警示意見，但上級決策仍予辦理，發(fā)生政策性融資擔保業(yè)務(wù)代償?shù)?

(十三)其他無充分證據(jù)證明工作人員未按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及政府性融資擔保機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度實施規(guī)范化操作或未勤勉盡職的情形;

(十四)法律、法規(guī)、規(guī)章以及國家、省政府規(guī)范性文件定的其他情形。

第十條 政府性融資擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)人員辦理業(yè)務(wù)時，有以情形之一的，不得免責，應(yīng)當依法依規(guī)追究相關(guān)責任。

(一)弄虛作假，與債務(wù)人、合作機構(gòu)等惡意串通或故意隱瞞真實風險情況等騙取擔保的;

(二)違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及政府性融資擔保機構(gòu)內(nèi)部管理制度，且造成重大損失的;

(三)在業(yè)務(wù)辦理過程中索取或接受經(jīng)濟利益的;

(四)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人信貸資金實際用途與合同約定用途不一致，或債務(wù)人信貸資金用于國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的項目及其他違法違規(guī)項目，未及時采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)?

(五)政策性融資擔保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風險后，未及時與銀行等金融機構(gòu)授信業(yè)務(wù)工作人員有效溝通信息，共同制定和實施清收方案，相互推諉、延誤清收時間，致使發(fā)生代償?shù)?

(六)發(fā)生代償后，存在未按時履行催收義務(wù)等不作為情形導致債權(quán)追償超過訴訟時效、喪失全部或部分債權(quán)或損失擴大的;

(七)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人發(fā)生重大變化和突發(fā)事件，未及時報告、進行實地調(diào)查和采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)?

(八)向債務(wù)人亂收費，變相增加債務(wù)人融資成本的;

(九)其他違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及政府性融資擔保機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度的行為。

第四章 盡職免責工作流程

第十一條 政府性融資擔保機構(gòu)成立盡職免責調(diào)查認定工作小組(以下簡稱“工作小組”),負責盡職免責的調(diào)查、認定和處置工作。工作小組一般由公司監(jiān)事(會)負責人牽頭，公司紀檢監(jiān)察負責人和審計、財務(wù)、相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責人等組成(應(yīng)當回避的除外),報董事會審議確定。盡職免責工作流程主要包括盡職調(diào)查、盡職評議、責任認定等環(huán)節(jié)。

第十二條 開展盡職評議時，被評議的承擔管理職責和直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員(以下簡稱被評議人)應(yīng)主動回避，不參與評議。

第十三條 擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償損失后，應(yīng)在六個月內(nèi)開展盡職免責調(diào)查。對相關(guān)工作人員的責任處理，必須以開展盡職免責調(diào)查與評議并進行責任認定為前提，不得以合規(guī)檢查、專項檢查等檢查結(jié)論替代盡職評議。盡職免責調(diào)查可采取調(diào)閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料等非現(xiàn)場方式，以及必要的談話、核實等現(xiàn)場方式。調(diào)查情況應(yīng)作為盡職評議的重要依據(jù)。

第十四條 盡職免責調(diào)查結(jié)束后，工作小組應(yīng)當在審核評議結(jié)論的基礎(chǔ)上形成盡職評議報告。報告主要內(nèi)容應(yīng)包括具體業(yè)務(wù)辦理情況和業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)工作人員履行職責情況，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定對被評議人是否盡職給出明確的評議結(jié)論。評議結(jié)論分為盡職、基本盡職、不盡職三類。其中，盡職是指按照有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)章、規(guī)范性文件以及融資擔保機構(gòu)內(nèi)部管理制度認真履行職責的;基本盡職是基本履行工作職責，但在辦理程序、風險防控措施等方面仍需改進，發(fā)現(xiàn)的問題不是導致業(yè)務(wù)出現(xiàn)風險的直接原因;不盡職是指未按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及融資擔保機構(gòu)內(nèi)部管理制度履行職責的。對認定為不盡職的，應(yīng)明確責任，提出違規(guī)依據(jù)及責任處理意見。

第十五條 盡職評議結(jié)論應(yīng)提交政府性融資擔保機構(gòu)黨組織和董事會審議確定。盡職評議結(jié)論經(jīng)審議確定后，工作小組應(yīng)制作事實認證材料，送被評議人簽字;被評議人不簽字、且未在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，應(yīng)注明原因和送達時間，并作出書面說明。被評議人在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，工作小組應(yīng)對其意見及證明材料進行審核;經(jīng)審核，若有證據(jù)證明存在責任認定錯誤的，應(yīng)重新認定責任;若不予采納的，應(yīng)作出書面說明。

第十六條 工作小組應(yīng)按照政府性融資擔保機構(gòu)黨組織、董事會審議確定的盡職評議結(jié)論，對責任認定為盡職的，可以免除責任;對責任認定為基本盡職的，可酌情減免責任追究;對責任認定為不盡職的，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)以及政府性融資擔保機構(gòu)內(nèi)部管理制度要求，啟動責任追究程序。

第十七條 責任認定結(jié)果應(yīng)在政府性融資擔保機構(gòu)內(nèi)部公示，并以書面形式告知被評議人及其所在部門。責任認定結(jié)果作為公司內(nèi)部考核被評議人及其所在部門的重要因素。考核評價結(jié)果與被評議人及其所在部門負責人薪酬掛鉤。

第十八條 政府性融資擔保機構(gòu)要指定具體部門負責盡職免責工作檔案的管理，客觀、全面地記錄調(diào)查、評議、認定過程和結(jié)果，并將相關(guān)材料存檔。

第五章 附 則

第十九條 政府性融資擔保機構(gòu)應(yīng)按照國家和行業(yè)監(jiān)管相關(guān)規(guī)定，根據(jù)本辦法要求，制定細化盡職免責實施細則，明確代償容忍度、盡職免責與問責情形、責任認定程序、處罰措施等，并報履行出資人職責的部門和業(yè)務(wù)監(jiān)管部門備案。

第二十條 履行出資人職責的部門和業(yè)務(wù)監(jiān)管部門，根據(jù)工作職責，對政府性融資擔保機構(gòu)的盡職免責工作開展監(jiān)督檢查。

第二十一條 涉及政府性融資擔保機構(gòu)負責人盡職免責的調(diào)查、認定和處置，經(jīng)履行出資人職責的部門審核同意后，報業(yè)務(wù)監(jiān)管部門。

第二十二條 政府性融資擔保機構(gòu)為民營大中型企業(yè)、融資平臺公司轉(zhuǎn)型后的國有企業(yè)提供增信擔保業(yè)務(wù)的盡職免責，可參照本工作辦法執(zhí)行。

第二十三條 本辦法由市地方金融工作局、市財政局、市國資委負責解釋。

第二十四條 本辦法自印發(fā)之日起實施，本辦法印發(fā)之前的融資擔保業(yè)務(wù)盡職免責認定可參照本辦法執(zhí)行。