隨州市教師發展中心2023年度部門決算

目 ???錄

第一部分? 隨州市教師發展中心概況

一、部門主要職責

二、機構設置情況

第二部分?隨州市教師發展中心2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分??隨州市教師發展中心2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、機關運行經費支出說明

十一、政府采購支出說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、預算績效情況說明

十四、專項支出、轉移支付支出情況說明

第四部分? 其他需要說明的情況

第五部分? 名詞解釋

第六部分 ?附件

第一部分 隨州市教師發展中心概況

一、部門主要職責

隨州市教師發展中心主要管理市直教育系統干部人事檔案以及推廣全市社會人員、教師、中高職學生普通話培訓、測試等工作。

二、機構設置情況

從單位構成看，隨州市教師發展中心部門決算由實行獨立核算的隨州市教師發展中心本級決算和0個下屬單位決算組成。

隨州市教師發展中心是隸屬于隨州市教育局的副科級公益一類事業單位，成立于2021年2月，核定編制3人，實有3人。

第二部分 ?隨州市教師發展中心2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

本單位本年度無政府性基金預算財政撥款收入支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

本單位本年度無國有資本經營預算財政撥款支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

本單位本年度無財政撥款“三公”經費支出。

第三部分 ?隨州市教師發展中心2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為48.44萬元。與2022年度相比，收、支總計各減少2.71萬元，下降5.3%，主要原因是:單位2021年成立，2022年有上年結轉結余資金12.71萬元，2023年無此項收支。

圖1:收、支決算總計變動情況

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計48.44元，與2022年度相比，收入合計減少2.71萬元，下降5.3%，主要原因是:單位2021年成立，2022年有上年結轉結余資金12.71萬元，2023年無此項收支。其中:財政撥款收入48.33萬元，占本年收入99.8%;上級補助收入0萬元，占本年收入0%;事業收入0萬元，占本年收入0%;經營收入0萬元，占本年收入0%;附屬單位上繳收入0萬元，占本年收入0%;其他收入0.11萬元，占本年收入0.2%。

圖2:收入決算結構

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計48.44萬元，與2022年度相比，支出合計減少2.71萬元，下降5.3%，主要原因是:項目支出語言文字經費減少。其中:基本支出40.44萬元，占本年支出83.5%;項目支出8萬元，占本年支出16.5%;上繳上級支出0萬元，占本年支出0%;經營支出0萬元，占本年支出0%;對附屬單位補助支出0萬元，占本年支出0%。

圖3:支出決算結構

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為48.33萬元。與2022年度相比，財政撥款收、支總計各減少2.54萬元，下降5.0%。主要原因是:單位于2021年成立，2022年有上年結轉結余財政資金12.6萬元，2023年無此項收支。

2023年度財政撥款收入中，一般公共預算財政撥款收入48.33萬元，比2022年度決算數減少2.54萬元。減少的主要原因是:單位于2021年成立，2022年有上年結轉結余資金12.71萬元，2023年無此項收支。政府性基金預算財政撥款收入0萬元，比2022年度決算數增加0萬元。國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，比2022年度決算數增加0萬元。

圖4:財政撥款收、支決算總計變動情況

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出48.33萬元，占本年支出合計的99.8%。與2022年度相比，一般公共預算財政撥款支出減少2.54萬元，下降5.0%。主要原因是:我單位于2021年成立，2022年有上年結轉結余財政資金12.6萬元，2023年無此項收支。

(二)一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出48.33萬元，主要用于以下方面:教育支出(類)48.33萬元，占99.8%。主要是用于單位人員經費及日常辦公經費的基本支出和項目支出。

(三)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為48.33萬元，支出決算為48.33萬元，完成年初預算的100%。其中:教育支出(類)教育管理事務(款)一般行政管理事務(項)。年初預算為48.33萬元，支出決算為48.33萬元，完成年初預算的100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出40.33萬元，其中:

人員經費38.33萬元，主要包括:基本工資8.06萬元、津貼補貼2萬元、獎金3.86萬元，績效工資7.12萬元、機關事業單位基本養老保險繳費5.49萬元、職業年金繳費1.28萬元、職工基本醫療保險繳費1.64萬元、其他社會保障繳費0.03萬元、住房公積金8.85萬元。

公用經費2萬元，主要包括:辦公費0.75萬元、印刷費0.26萬元、郵電費0.14萬元、差旅費0.34萬元、勞務費0.27萬元、工會經費0.2萬元、福利費0.05萬元。

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

本單位當年無政府性基金預算財政撥款收入支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本單位當年無國有資本經營預算財政撥款支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出全年預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成全年預算的0%。較上年增加(減少)0萬元，增長(下降)0%。

(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。較上年增加0萬元，增長0%。決算數等于預算數的主要原因:本年無因公出國(境)費預算收支安排;決算數較上年保持一致的主要原因:本年與上年均無因公出國(境)費預算收支安排。

2.公務用車購置及運行費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%;較上年增加(減少)0萬元，增長0%。決算數等于預算數的主要原因:本年無公務用車購置及運行費預算收支安排;決算數較上年保持一致的主要原因:本年與上年均無公務用車購置及運行費預算收支安排。其中:

(1)公務用車購置費支出?0?萬元，本年度購置(更新)公務用車?0?輛。

(2)公務用車運行費支出?0?萬元，截至2023年12月31日，開支財政撥款的公務用車保有量為?0?輛。

3.公務接待費預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。較上年增加0萬元，增長0%。決算數較上年保持一致的主要原因:本年與上年均無公務接待預算收支。其中:

外賓接待支出0萬元。2023年共接待來訪團組0個，0人次(不包括陪同人員)。

十、機關運行經費支出說明

本單位為公益一類事業單位。

十一、政府采購支出說明

本單位2023年度政府采購支出總額0萬元。

十二、國有資產占用情況說明

截至2023年 12月31日，部門共有車輛0輛，其中，副市級及以上領導干部用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛;單位價值 100萬元以上設備(不含車輛)0臺(套)。

十三、預算績效情況說明

(一)預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本部門組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目2個，資金8萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。從評價情況來看，項目資金管理比較規范，項目在實施過程中嚴格執行有關制度規定，項目績效目標明確、合理，年初績效目標按計劃基本完成，社會效益較好，項目可持續性強。

組織開展部門整體支出績效評價，評價情況來看，預算編制質量較好，預算信息公開符合要求，預算執行率較高。預算執行總額控制在預算批復額度內，基本支出資金的使用，能保障單位機關日常工作的高效正常運轉;項目支出資金的使用，保障了防范和處置非法集資及其他業務工作正常開展。年度績效目標設置比較合理，完成情況較好，基本達到了預期效果。財務制度健全，資金使用合理，會計核算總體規范、準確。

(二)部門決算中項目績效自評結果

《教師發展經費項目》績效自評綜述:項目全年預算數為5萬元，執行數為5萬元，完成預算100%。主要產出和效益:一是推進教師、干部人事檔案數字化工作，不斷提升我市教師、干部人事檔案管理工作的信息化、科學化水平。二是是加強檔案室基礎建設，筑牢安全防線、嚴格規范標準，完善檔案專審。全年借查閱檔案295人次，補充完善7900多份材料，整理歸檔自1986年以來教育系統畢業分配花名冊312份;清理大中專畢業生報到證2204張。

《語言文字工作經費》項目績效自評綜述:此項目為隨州市教育局項目經費下撥，全年預算數為3萬元，執行數為3萬元，完成預算100%。主要產出和效益:一是加強語言文字系統隊伍建設，開展普通話水平能力測試、普通話測試員及相關人員培訓;二是創新傳承以語言文字為載體的中華優秀文化，開展經典誦寫講系列活動;三是夯實語言基礎，推進學校語言文字工作規范化達標建設;四是開展“同音童語”、“普通話鄉村行”等系列推普活動，提升全市語言文字應用水平。

(三)績效評價結果應用情況

一是與預算緊密結合。在總結今年項目績效管理基礎上，加強項目規劃、績效目標管理，將績效評價結果與預算安排有機結合，將評價結果作為安排下年度預算的重要依據，并根據當年預算執行情況和支出的差異，合理、精準地編制下年度預算。二是反饋問題建議。及時將整體支出績效情況、存在問題及相關建議反饋到財政部門，針對績效評價所反映的問題和提出的建議進行認真研究、積極整改，增強績效評價工作的約束力。

十四、財政專項支出、專項轉移支付支出

2023年度本單位無財政專項支出。

第四部分??其他需要說明的情況

無其他事項需要說明情況。

第五部分 ?名詞解釋

(一)一般公共預算財政撥款收入:指市級財政一般公共預算當年撥付的資金。

(二)政府性基金預算財政撥款收入:指市級財政政府性基金預算當年撥付的資金。

(三)國有資本經營預算財政撥款收入:指市級財政國有資本經營預算當年撥付的資金。

(四)上級補助收入:指從事業單位主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

(五)事業收入:指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

(六)經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

(七)其他收入:指單位取得的除上述“一般公共預算財政撥款收入”、“政府性基金預算財政撥款收入”、“國有資本經營預算財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”等收入以外的各項收入。

(八)使用非財政撥款結余:指事業單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額。

(九)年初結轉和結余:指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

(十)本部門使用的支出功能分類科目(到項級)

教育支出(類)教育管理事務(款)一般行政管理事務(項):反映行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)未單獨設置項級科目的其他項目支出。

(十一)結余分配:指事業單位按照會計制度規定繳納的企業所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

(十二)年末結轉和結余:指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

(十三)基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

(十四)項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

(十五)經營支出:指事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

(十六)“三公”經費:納入市級財政預決算管理的“三公”經費，是指市直部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。

(十七)機關運行經費:指為保障行政單位(包括參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第六部分 ?附件

一、2023年度隨州市教師發展中心整體績效評價報告

我單位嚴格按照市財政局《關于開展2023年度財政支出績效目標績效評價工作的通知》要求，認真組織開展2023年度整體支出績效自評工作，采取打分評價的形式，滿分設置為100分，其中:共性指標30分，績效目標70分。自評評分總分96分，從整體情況看，我辦部門整體支出資金管理規范，項目管理到位，政策執行有力，有效發揮了財政資金的使用效率。定時查閱項目資金的賬務明細，綜合了解資金使用情況，抽查了費用的支出憑證，審核支出的合法合理性和原始憑證的真實性、完整性，核實財務制度的健全性、資金使用合規性執行的有效性;核查了中心績效目標文本、決算及預算執行的財務賬簿資料、會計憑證，核實項目立項規范性、績效目標合理性、項目預算執行完成情況，評價項目立項和資金執行率，對照年初設定的績效目標認真開展逐項自評，最終形成自評報告向上級管理部門匯報。

2023年度隨州市教師發展中心部門整體績效自評表

二、2023年度教師發展經費項目績效評價報告

(一)自評結論

項目自評得分97分。

(二)績效目標完成情況

1.項目執行率100%。

2.完成的績效目標:按要求完成市直教育系統干部人事檔案紙質材料專項審核，對教師我市教師干部人事檔案進行全面審核，材料完整規范、數字化基礎環境初步建設工作。

3.未完成的績效目標:無。

(三)存在的問題和原因

1.預算執行進度和效率有待加強。按照《湖北省干部人事檔案數字化操作規范和主要技術標準》要求，與數字化達標建設標準，還有一定差距，爭取加大資金支持。

2.績效目標管理和調整有待完善。雖然制定該專項資金的使用計劃，但教育事業發展經費項目管理制度、績效考核制度，制度有待完善。

(四)下一步擬改進措施

1.下一步擬改進措施，按照《湖北省干部人事檔案數字化操作規范和主要技術標準》要求，初步完成單位干部人事檔案數字化加工管理，在條件允許下計劃建立干部人事檔案管理系統，實現干部人事數字檔案在線查閱和管理。

2.將依據績效目標自評結果，在年初項目預算中更加精細，并合理調整投入方向。

三、?2023年度教師發展經費項目績效評價報告

一、自評結論

(一)項目自評得分98分。

(二)績效目標完成情況

1.項目執行率100%。

2.完成的績效目標:

一是加強語言文字系統隊伍建設，開展普通話水平測試員、相關行業人員培訓;二是傳承弘揚以語言文字為載體的中華優秀文化，開展中華經典誦寫講活動;三是加強語言文字宣傳工作;四是開展推普助力鄉村振興系列活動。3.未完成的績效目標:無。

(三)存在的問題和原因

1.預算執行進度和效率有待加強。

2.績效目標管理和調整有待完善。雖然制定該專項資金的使用計劃，但經費項目管理制度、績效考核制度，制度有待完善。

(四)下一步擬改進措施

將依據績效目標自評結果，在年初項目預算中更加精細，并合理調整投入方向。