目錄
　　第一部分 隨州市財政局概況
　　一、部門主要職責(zé)
　　二、部門基本情況
　　第二部分 ?隨州市財政局2017年部門決算情況說明
　　一、收入支出決算情況說明
　　二、財政撥款收入支出決算情況說明
　　三、“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
　　四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
　　五、政府采購支出說明
　　六、政府性基金情況說明
　　七、國有資產(chǎn)占用情況說明
　　八、預(yù)算績效管理工作開展情況說明
　　第三部分??隨州市財政局2017年部門決算表
　　一、收入支出決算總表
　　二、收入決算表
　　三、支出決算表
　　四、財政撥款收入支出決算總表
　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
　　七、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
　　八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
　　第四部分 ?名詞解釋
　　第一部分 隨州市財政局概況
　　一、部門主要職責(zé)
　　（一）擬定和執(zhí)行全市財政、稅收發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃及改革方案；參與制定有關(guān)綜合經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財稅政策實(shí)施調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬定和執(zhí)行市與各市（區(qū)），財政的分配政策。（二）擬定財政、財務(wù)、會計管理的地方性規(guī)章；制定和執(zhí)行全市財政、財務(wù)、會計管理規(guī)章制度；監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)財會法規(guī)。（三）編制年度市級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受市人民政府委托，向市人民代表大會報告全市預(yù)決算及其執(zhí)行情況；管理省級撥款和全市級財政收支；會同物價部門審批行政事業(yè)性收費(fèi)項目，參與審批行政事業(yè)性收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；負(fù)責(zé)承辦及管理有關(guān)政府性基金；管理市級預(yù)算外資金和財政專戶。（四）根據(jù)預(yù)算安排，確定財政稅收收入計劃，并組織實(shí)施、管理和監(jiān)督；按照授權(quán)范圍，協(xié)調(diào)、審核地方性稅種的開征、稅目稅率調(diào)整及減免；負(fù)責(zé)全市農(nóng)業(yè)稅收、非稅性財政收入規(guī)章制度的擬定及市級收入的征收管理。（五）管理由市級財政承擔(dān)的和上報撥付的專項基本建設(shè)支出、農(nóng)業(yè)支出、工商貿(mào)易性支出和公共支出等；管理農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)及資金；負(fù)責(zé)國債轉(zhuǎn)貸資金、糧食風(fēng)險基金管理及糧食掛帳處理；制定全市支出政策及相應(yīng)財務(wù)制度；擬定全市政府采購管理辦法，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、執(zhí)行。（六）參與全市社會保障制度的研究制定；分配和管理市級社會保障資金；監(jiān)督社會保障資金的使用；管理市級社會保障資金財政專戶。（七）組織全市國債發(fā)行、兌付和宣傳工作；監(jiān)管地方性金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)的財務(wù)；監(jiān)管國債市場；對地方性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行行業(yè)管理；負(fù)責(zé)國外金融機(jī)構(gòu)貸款項目的確認(rèn)和資金的管理；負(fù)責(zé)全市預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團(tuán)體非貿(mào)易外匯的管理。（八）管理全市會計工作，監(jiān)督行政事業(yè)單位及行業(yè)會計規(guī)章制度執(zhí)行；指導(dǎo)和管理社會審計；組織會計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。（九）負(fù)責(zé)全市國有資產(chǎn)管理政策法規(guī)的組織實(shí)施工作；擬定和執(zhí)行全市國有資本金基礎(chǔ)管理有關(guān)改革方案、規(guī)章制度、管理辦法；研究制定國有股權(quán)管理辦法；組織查處國有資產(chǎn)流失案件；組織實(shí)施全市國有、城鎮(zhèn)集體企業(yè)和國有預(yù)算單位的股權(quán)管理、清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)交易、資本金權(quán)屬界定和資產(chǎn)登記；負(fù)責(zé)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)"非轉(zhuǎn)經(jīng)"的審批及占用費(fèi)征收管理；負(fù)責(zé)實(shí)施企業(yè)績效評價、國有資本金營運(yùn)監(jiān)測；擬定國有資本金保值增值考核指標(biāo)體系；負(fù)責(zé)城鎮(zhèn)集體企業(yè)和國有企業(yè)財務(wù)管理；負(fù)責(zé)國有資本金的統(tǒng)計、分析；指導(dǎo)、監(jiān)督資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及注冊資產(chǎn)評估師業(yè)務(wù)。（十）監(jiān)督財稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況；檢查監(jiān)督本級預(yù)算收入征收部門征收各項預(yù)算收入情況，負(fù)責(zé)審批市級預(yù)算收入退庫和提取代扣、代收、代征手續(xù)費(fèi)，對擅自減征、免征、退稅及壓庫的行為進(jìn)行查處；檢查財政支出管理中的重大問題，提出財政管理的政策建議；管理財政監(jiān)督辦事機(jī)構(gòu)。（十一）制定落實(shí)全市財政科學(xué)研究計劃和全市財政教育規(guī)劃，組織財政人員培訓(xùn)；負(fù)責(zé)財政信息和財政宣傳工作；指導(dǎo)全市財政系統(tǒng)精神文明建設(shè)；負(fù)責(zé)所屬單位人事教育、黨群工作。（十二）負(fù)責(zé)全市政府采購監(jiān)督管理；制定、執(zhí)行政府采購政策的規(guī)章制度；編制和下達(dá)政府采購預(yù)算；擬定政府集中采購目錄。財政監(jiān)督檢查局主要職責(zé)：貫徹執(zhí)行上級財政監(jiān)督政策和制度；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財政監(jiān)督檢查與其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門的工作關(guān)系；研究擬定全市強(qiáng)化財政監(jiān)督的建議或措施；負(fù)責(zé)檢查全市各部門、各單位財稅政策、法令、制度和財經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況，對存在的問題依法進(jìn)行處理，并提出完善財稅法規(guī)、財會制度和加強(qiáng)財政管理的意見和建議；負(fù)責(zé)對社會審計機(jī)構(gòu)審計的國有企業(yè)年度財務(wù)決算的情況進(jìn)行核查；受理對違反財稅政策、法令、制度的舉報事宜；辦理財政干部以及財務(wù)會計人員因認(rèn)真貫徹執(zhí)行財政法規(guī)和財務(wù)會計制度而受打擊報復(fù)的重點(diǎn)案件。
　　二、部門基本情況
　　（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)
　　納入本套部門決算匯編范圍的單位共6個，包括：市財政局、市非稅收入管理局、市國庫收付中心、市票據(jù)管理中心、市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、市財政局信息中心。
　　隨州市財政局設(shè)21個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室、人事科、法規(guī)稅政科、綜合科、預(yù)算科、國庫科、行政政法科、教科文科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、農(nóng)業(yè)科、農(nóng)村科、社保科、企業(yè)科、金融科、商貿(mào)科、會計科、行資科、綜改辦、采購科、監(jiān)督局、工會。
　　（二）人員情況
　　本部門2017年年末編制人數(shù)98人，其中：行政編制46人、參公編制44人，事業(yè)編制7人、工勤編制1人。年末實(shí)有人數(shù)88人，其中：行政及參公人員79人，事業(yè)人員7人，工勤人員1人，以錢養(yǎng)事人員1人。退休人員14人。
　　第二部分? 隨州市財政局2017年部門決算情況說明
　　一、收入支出決算情況說明
　　2017年度收入總額2712.34萬元，其中：財政撥款收入2047.77萬元，其他收入29.25萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余635.32萬元。2017年度總收入較上年增加133.59萬元，增長5.18%，主要原因：2016年及以前年度代扣代繳個人養(yǎng)老保險未在當(dāng)年支付，于2017年支付，使得2017年年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金較大。
　　2017年度支出總額2712.34萬元，其中：基本支出1485.30萬元，項目支出946.02萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余281.03萬元。2017年度總支出較上年增加133.59萬元，增長5.18%，主要原因：2017年支付以前年度代扣代繳個人養(yǎng)老保險。
　　二、財政撥款收入支出決算情況說明
　　2017年度財政撥款收入2683.10萬元，其中：本年財政撥款收入2047.77萬元，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余635.32萬元。2017年度本年財政撥款收入2047.77萬元，較上年減少2.66萬元，基本持平；較年初預(yù)算增加173.45萬元，增長9.25%，主要原因:增加財政改革和管理量化考核激勵性轉(zhuǎn)移支付經(jīng)費(fèi)。
　　2017年度財政撥款支出2683.10萬元，其中：本年財政撥款支出2421.83萬元， 年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余261.26萬元。2017年度本年財政撥款支出2421.83萬元，較上年增加343.32萬元，主要原因：2017年支付以前年度代扣代繳個人養(yǎng)老保險；較年初預(yù)算增加110.51萬元，增長4.78%，主要原因:養(yǎng)老保險支出增加。
　　三、“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
　　2017年度 “三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)為36.29萬元，較年初預(yù)算數(shù)增加14.73萬元，增長68.32%，主要原因：1、上一年度部分“三公“經(jīng)費(fèi)在2017年報銷；2、項目支出中的公務(wù)接待較預(yù)算數(shù)增加。
　　2017年度 “三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)為36.29萬元，較上年減少19.49萬元，下降34.94%。
　　1、因公出國（境）支出決算數(shù)為0萬元，較上年減少5.5萬元，主要原因：2017年沒有出國（境）安排。
　　2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算數(shù)為30.97萬元，共接待276批次2609人，較上年減少3.42萬元，減幅9.94%，主要原因：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項規(guī)定精神和省委、省政府、市委、市政府關(guān)于厲行節(jié)約的要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支。
　　3、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算數(shù)為5.32萬元，現(xiàn)有1輛應(yīng)急公務(wù)用車，未購置公務(wù)用車，較上年減少10.57萬元，減幅66.52%。主要原因是：公車改革后，規(guī)范管理，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)有所減少。
　　四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明
　　2017年度機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)支出219.69萬元，較上年減少55.74萬元，下降20.24%。主要用于保障機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)發(fā)生的各項支出。包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、辦公設(shè)備購置費(fèi)等。運(yùn)行經(jīng)費(fèi)減少的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行“八項“規(guī)定，嚴(yán)控經(jīng)費(fèi)支出。
　　五、政府采購支出情況
　　2017年度政府采購支出總額234.93萬元，其中：政府采購貨物支出147.96萬元、政府采購工程支出31.36萬元、政府采購服務(wù)支出55.61萬元。
　　六、政府基金情況說明
　　2017年市財政局無政府性基金收支。
　　七、國有資產(chǎn)占用情況說明
　　截止2017年12月31日，市財政局實(shí)有一般公務(wù)用車1輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備一套，為國庫集中支付電子化管理軟件。
　　八、預(yù)算績效管理工作開展情況說明
　　根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對2017一般公共預(yù)算支出全面開展績效自評，通過調(diào)查了解2017年部門整體支出資金管理和使用是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，設(shè)定明細(xì)指標(biāo)分析衡量各項支出的效率、效益，進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益。
　　2017年年初預(yù)算2509.64萬元，實(shí)際支出2431.32萬元，執(zhí)行率96.88%，保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)，確保2017年工作目標(biāo)全面完成，財政收入質(zhì)量齊升，實(shí)體經(jīng)濟(jì)有力發(fā)展，深入推進(jìn)財政改革，加大財政監(jiān)管力度，為全市改革發(fā)展穩(wěn)定提供有力支撐。根據(jù)設(shè)定的績效指標(biāo)自評考核體系，隨州市財政局2017年部門整體支出績效自評得91.34分，績效評價等級為優(yōu)。項目支出年初預(yù)算經(jīng)費(fèi)撥款（補(bǔ)助）302萬元，預(yù)算下達(dá)235.1萬元，實(shí)際支出145.14萬元，主要用于取消財政票據(jù)收費(fèi)補(bǔ)助、國庫集中支付系統(tǒng)安全等級測評、國庫運(yùn)行、金財工程等方面的支出。從評價情況來看，我單位較好地完成了2017年度主要工作任務(wù)和績效目標(biāo)。部門整體支出情況較好，年度主要工作績效目標(biāo)完成情況良好，項目立項程序規(guī)范，績效目標(biāo)基本合理，管理制度比較健全，總體執(zhí)行有效，資金使用合規(guī)，產(chǎn)出較好，效益明顯。
　　
　　第三部分? 隨州市財政局2017年部門決算表
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?第四部分? 名詞解釋
　　?? （一）財政撥款（補(bǔ)助）收入：指市級財政決算安排且當(dāng)年撥付的資金。
　　（二）一般公共服務(wù)支出（201類）：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。
　　（三）行政運(yùn)行（2010601項）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。　　
　　（四）一般行政管理事務(wù)（2010602項）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項級科目的其他項目支出。
　　（五）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出（包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等）和公用支出（包括辦公費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、交通費(fèi)、會議費(fèi)、差旅費(fèi)等）。
　　（六）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
　　（七）“三公”經(jīng)費(fèi)：按照有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)。
　　（八）公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
　　（九）因公出國（境）費(fèi)：反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出。
　　（十）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出。
　　（十一）其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等。
　　（十二）公務(wù)用車購置費(fèi)：反映公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。

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?2017年項目績效評價表
隨州市財政項目支出績效自評報告
（財政局）2017年度部門整體支出績效評價
隨州市財政局整體支出績效自評報告1
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