隨州市軍隊離退休干部休養所2024年度

部門決算

目??錄

第一部分隨州市軍隊離退休干部休養所概況

一、部門主要職責

二、機構設置情況

第二部分隨州市軍隊離退休干部休養所2024年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分隨州市軍隊離退休干部休養所2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、機關運行經費支出說明

十一、政府采購支出說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、預算績效情況說明

十四、專項支出、轉移支付支出情況說明

第四部分 其他需要說明的情況

第五部分 名詞解釋

第六部分 附件

第一部分??隨州市軍隊離退休干部休養所概況

一、部門主要職責

接收軍隊離退休干部、士官;落實軍隊離退休干部、士官、無軍籍退休職工以及遺屬的政治待遇、生活待遇；完善軍休干部服務保障和教育管理機制，開展相應的組織活動。

二、機構設置情況

從單位構成看，隨州市軍隊離退休干部休養所部門決算由實行獨立核算的隨州市軍隊離退休干部休養所本級決算組成。根據隨編發〔2019〕60號文件，隨州市軍隊離退休干部休養所核定編制12名。實有公務員9名，以錢養事工作人員2名。

第二部分??2024年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分??2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計均為1609.08萬元。與2023年度相比，收、支總計各增加22.92萬元，增長1.45%，主要原因是軍休人員定期增資費用以及隨州市軍休老年大學開設運行相關支出。

圖1：收、支決算總計變動情況

二、收入決算情況說明

??2024年度收入合計1609.08萬元，與2023年度相比，收入合計增加22.92萬元，增長1.45%。其中：財政撥款收入1351.06萬元，占本年收入83.97%；其他收入258.01萬元，占本年收入16.03%。

圖2：收入決算結構

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1609.08萬元，與2023年度相比，支出合計增加22.92萬元，增長1.45%。其中：基本支出242.63萬元，占本年支出15.08%；項目支出1366.45萬元，占本年支出84.92%。

圖3：支出決算結構

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計均為1609.08萬元。與2023年度相比，財政撥款收、支總計各增加22.92萬元，增長1.45%。主要原因是軍休人員定期增資費用以及隨州市軍休老年大學開設運行相關支出。

2024年度財政撥款收入中，一般公共預算財政撥款收入1351.06萬元，比2023年度決算數減少235.1萬元。減少主要原因是部分項目經費通過其它收入撥付。

圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出1351.06萬元，占本年支出合計的83.97%。與2023年度相比，一般公共預算財政撥款支出減少235.1萬元，下降14.82%。主要原因是部分項目經費通過其它收入撥付。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出1351.06萬元，主要用于以下方面：

1.軍隊移交政府的離退休人員項目支1108.44萬元，占82.04%。主要是用于接收軍隊離退休干部、士官;落實軍隊離退休干部、士官、無軍籍退休職工以及遺屬的政治待遇、生活待遇。

2.退役軍人管理事務基本支出242.63萬元，占17.96%。主要是用于退役軍人管理事務支出、人員工資社保養老及軍休管理機構公用經費支出。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為1694.43萬元，支出決算為1609.08萬元，完成年初預算的94.96%。其中：

1.一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。年初預算為194.43萬元，支出決算為242.63萬元，完成年初預算的124.79%，支出決算數大于年初預算數的主要原因：是軍休干部去世，增加死亡撫恤金40.23萬元。

2.軍隊移交政府的離退休人員項目年初預算為1500萬元，支出1366.45萬元。完成年初預算的91.1％，支出決算數小于年初預算數的主要原因一是結轉資金納入預算其它收入；二是退休人員去世，撫恤金支出列入基本支出，未納入項目支出，已達到預期指標。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出242.63萬元，其中：

人員經費226.23萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、個人農業生產補貼、代繳社會保險費、其他對個人和家庭的補助。

公用經費16.4萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他資本性支出。

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

2024年度本單位當年無政府性基金預算財政撥款收入支出。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

2024年度本單位當年無國有資本經營預算財政撥款支出。

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出全年預算為0.4萬元，支出決算為0.4萬元，完成全年預算的100%。較上年增加0.23萬元，增長135.29%。決算數較上年增加的主要原因三公經費往年基數小，嚴控三公經費支出，2024年湖北省軍休老年大學隨州市分校開設運行，增加與省廳各地交流學習以及軍隊移交軍休人員及時交接安置。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費全年預算為0萬元，支出決算為0萬元。

2.公務用車購置及運行費全年預算為0萬元，支出決算為0萬元

3.公務接待費全年預算為0.4萬元，支出決算為0.4萬元，完成全年預算的100%，較上年增加0.23萬元，增長135.29%。決算數較上年增加的主要原因是本單位三公經費往年基數小，嚴控三公經費支出，2024年湖北省軍休老年大學隨州市分校開設運行，增加與省廳各地交流學習以及軍隊移交軍休人員及時交接安置。其中：

外賓接待支出0萬元。

國內公務接待支出0.4萬元，接待對象主要是省廳軍休老年大學及各地軍休機構工作人員，軍隊移交軍休干部工作的工作人員，主要是開展軍休老年大學籌建交流學習和軍隊退休干部移交安置工作。2024年共接待國內來訪團組5個，19人次（不包括陪同人員）。

十、機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出16.4萬元，跟年初預算數16.4萬元一致。

十一、政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額28.68萬元，其中：政府采購貨物支出15.07萬元、政府采購服務支出13.61萬元。其中：授予小微企業合同金額28.68萬元，占授予小微企業合同金額的100%；貨物采購授予小微企業合同金額占貨物支出金額的100%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，隨州市軍隊離退休干部休養所共有車輛0輛，其中，副省級及以上領導干部用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛，應急保障用車主要是執行審計任務;單位價值100萬元以上設備0臺(套)。

十三、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本部門組織對2024年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，共涉及項目6個，資金1500萬元，占一般公共預算項目支出總額的100％。從評價情況來看，部門項目整體預算1500萬元，執行數為1366.45萬元，執行率為91.1%，主要原因一是結轉資金納入預算其它收入；二是退休人員去世，撫恤金支出列入基本支出，未納入項目支出，已達到預期指標。

（二）部門決算中項目績效自評結果

本部門今年在部門決算中反映所有項目績效自評結果（涉密項目除外）。

軍隊移交政府的離退休人員安置項目績效自評綜述：項目全年預算數為1500萬元，執行數為1366.45萬元，完成預算91.1％。主要產出和效益：

1、產出指標完成情況分析：按時、按月發放相關人員的離退休費，保障其醫保等待遇。

2、效益指標完成情況分析：保障了軍隊離退休人員的相關福利待遇，服務對象滿意度100%。

（三）績效評價結果應用情況

部門績效評價結果應用情況。2024年我單位項目資金均按照預算申報指南規定的要求進行了預算，依據項目資金性質進行支出，績效目標的設定和管理、項目階段性的分配管理以及項目評價結果與預算安排相結合等方面都得到較好落實，完成了各專項資金預期目標，項目定性指標和定量指標基本達到預期效果。加強績效評價結果與下年度預算編制相結合，完善預算編制及項目整體規劃，合理設置績效目標值。

部門績效評價結果擬應用情況。根據部門年度工作任務及時完善相關績效目標，進一步加強預算編制管理，細化各項目的預算收支，進一步加強對項目實施的管理監督，及時解決項目管理過程中存在的問題，更高效的完成績效評價預期目標，提升預算績效編制水平。

十四、財政專項支出、專項轉移支付支出的部門（單位）參照部門預算公開的范圍、體例和內容進行公開。

????隨州市軍隊離退休干部休養所2024年財政專項轉移支付支出1366.45萬元。

詳情如下表：?????????????? 單位：萬元

?? 第四部分??其他需要說明的情況

無

第五部分??名詞解釋

(一）一般公共預算財政撥款收入：指市級財政一般公共預算當年撥付的資金。

（二）政府性基金預算財政撥款收入：指市級財政政府性基金預算當年撥付的資金。

（三）國有資本經營預算財政撥款收入：指市級財政國有資本經營預算當年撥付的資金。

（四）本部門使用的支出功能分類科目（到項級）

1.社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）行政運行（項）指軍隊移交政府離退休干部管理機構，包括按規定編配的工作人員、車輛經費，以及無軍籍退休職工開展活動和服務管理經費等。

2.社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）一般行政管理事務（項）指軍隊移交政府的離退休人員安置，軍隊移交政府安置的離退休人員退休費、符合規定的離退休干部及其家屬、遺屬醫療和生活保障補助經費。

3.社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出，指軍隊離退休人員醫療保險費用、擁軍優屬慰問經費。

（五）年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

（六）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（七）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

（八）“三公”經費：納入市級財政預決算管理的“三公”經費，是指市直部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（九）機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第六部分??附件

一、2024年度隨州市軍隊離退休干部休養所整體績效評價自評表。

2024年度隨州市軍休所整體績效自評表

二、2024年度XX項目績效評價自評表或（報告）

?? （一）春節和八一慰問經費項目自評表

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???? （二）軍隊離休干部醫療費自評表

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???? （三）軍隊無軍籍退休職工津補貼項目自評表

????（四）退休干部和無軍籍職工醫保補助項目自評表

????（五）退役安置補助經費項目自評表

?? （六）退役軍人事務管理服務支出項目自評表