關于隨州市2014年財政預算執行情況和2015年財政預算草案的報告
　　——2015年1月14日在隨州市第三屆人民代表大會第五次會議上
　　隨州市財政局局長    楊天兵
　　各位代表：
　　受市人民政府委托，向大會書面報告全市2014年財政預算執行情況和2015年財政預算草案，請予審議，并請各位政協委員和列席人員提出意見。
　　一、2014年財政預算執行情況
　　2014年，在市委的正確領導和市人大的監督指導下，全市財政部門緊緊圍繞市三屆人大四次會議和市三屆人大常委會第19次會議確定的預算任務，堅持“競進提質、升級增效”的工作總要求，積極適應經濟發展新常態，認真落實穩增長、調結構、促改革、惠民生各項措施，全力服務“圣地車都、神韻隨州”建設，較好地完成了年度預算任務。
　　（一）全市公共財政預算執行情況
　　1、財政總收入完成情況。2014年，全市財政總收入完成57.9億元，同比增長16.5%。
　　2、公共財政預算收入完成情況。2014年，全市公共財政預算收入完成36.7億元，占預算的103%，同比增長23.6%。
　　3、公共財政預算支出完成情況。2014年，全市公共財政預算支出完成111.7億元（含中央、省級補助收入安排的支出），占預算的101.7%，同比增長11.7%。
　　（二）市本級公共財政預算執行情況
　　1、財政總收入完成情況。2014年，市本級財政總收入完成17.16億元，同比增長16.6%。
　　2、公共財政預算收入完成情況。2014年，市本級公共財政預算收入完成12.26億元，占預算103.4%，同比增長24.1%。
　　3、公共財政支出完成情況
　　2014年，市本級公共財政預算支出完成19.5億元（含中央、省級補助收入安排的支出），為調整預算的100.8%。同比增長21%。其中：
　　（1）一般公共服務支出24933萬元，為預算的102%，同比增長17.5%。增幅較大原因：落實行政及參公單位規范調整津補貼政策。
　　（2）國防支出265萬元，為預算的100%，同比減少70%。下降原因：減少軍分區民兵武器倉庫建設等一次性資金645萬元。
　　（3）公共安全支出18050萬元，為預算的101.2%，同比增長14.9%。
　　（4）教育支出20424萬元，為預算的102.6%，同比增長26.2%。增幅較大原因：上級職業教育專款增加3500萬元。
　　（5）科學技術支出3599萬元，為預算的100.9%，同比增長11.4%。
　　（6）文化體育與傳媒支出5693萬元，為預算的101.7%，同比增長22.2%。增幅較大原因：上級專項資金增加1000萬元。
　　（7）社會保障和就業支出22940萬元，為預算的100.8%，同比增長5.5%。
　　（8）衛生與計劃生育支出10838萬元，為預算的100.5%，同比下降10%。下降原因：2013年一次性安排債券資金4553萬元支持中心醫院新院建設。
　　（9）節能環保支出4757萬元，為預算的100.8%，同比下降25%。下降原因：上級減少一次性節能減排專項資金1000萬元。
　　（10）城鄉社區事務支出8484萬元，為預算的101.6%，同比增長19.9%。增幅較大原因：落實規范調整津補貼政策。
　　（11）農林水事務支出18016萬元，為預算的102.4%，同比增長41.6 %。增幅較大原因：安排債券資金10282萬元支持鄂北水資源配置和飲用水源地保護工程。
　　（12）交通運輸支出35366萬元，為預算的102.7%，同比增長71.6%。增幅較大原因：安排債券資金9000萬元支持鐵路和普通公路建設，上級交通基礎設施建設專款增加7000萬元。
　　（13）資源勘探電力信息等事務支出5337萬元，為預算的100.3%，同比增長5%。
　　（14）商業服務業等事務支出5159萬元，為預算的102.3%，同比增長46.9%。增幅較大原因：上級專款新增1300萬元。
　　（15）國土資源氣象等事務支出876萬元，為預算的102.6%，同比增長59%。增幅較大原因：國土二級單位部分收費由專戶管理改繳金庫管理，收支調入一般公共財政預算。
　　（16）住房保障支出9167萬元，為預算的101.1%，同比增長12.1%。
　　（17）糧油物資儲備事務支出504萬元，為預算的100.5%，同比減少59%。下降原因：上級減少一次性專項補助資金348萬元。
　　（18）債務付息支出775萬元，為預算的100%，同比增長66.3%。增幅較大原因：近幾年債券資金規模不斷擴大，付息支出相應增長。需要說明的是債券資金本金支出按用途在公共財政預算相應的支出科目中反映，不再在本科目中反映支出。
　　（19）其他支出135萬元，為預算的102.3%，同比增長255%。增幅較大原因：上級征兵經費補助新增80萬元。
　　（三）市本級財政收支決算平衡情況
　　2014年，市本級預算資金來源為195348萬元，其中：地方公共財政預算收入122550萬元，上級補助收入53516萬元，地方債券收入19282萬元。市本級實現公共財政預算支出195318萬元。收支相抵，略有結余。
　　（四）市本級政府性基金預算執行情況
　　2014年，市本級基金總收入為18.32億元，為年度預算的131%。市本級完成基金支出15.4億元，為年度預算的102.8%。收支相抵，當年基金結余2.92億元，主要為國有土地使用權出讓金收入結余。結余主要原因為：根據國務院相關要求和2014年全國國有土地使用權出讓金審計精神，國有土地使用權出讓金由權責發生制記賬改由收付實現制記賬，當年未實際支出資金不再列支，轉結余記下年支出。
　　（五）市本級社會保險基金預算執行情況
　　2014年，市本級社會保險基金總收入完成  32081萬元，占年度預算的 111.7 %，同比增長 4 %。其中：企業基本養老保險基金收入完成16944  萬元；失業保險基金收入完成  2004萬元；基本醫療保險基金收入完成  11398萬元；工傷保險基金收入完成 916 萬元；生育保險基金收入完成 818 萬元。
　　2014年，市本級社會保險基金總支出  30576萬元，占年度預算的 102.4 %，同比增長 19.7 %。其中：企業基本養老保險基金支出 17342 萬元；失業保險基金支出  2613萬元；基本醫療保險基金支出  9853萬元；工傷保險基金支出  470萬元；生育保險基金支出 298 萬元。收支相抵，社會保險基金當年結余 1505 萬元，累計結余 57865 萬元。
　　（六） 市本級國有資本經營預算執行情況
　　市本級國有資本經營預算從2014年開始試編，預算收入需按規定由納入預算編制范圍的國有獨資、控股、參股企業申報。按照《預算法》和《隨州市市級國有資本經營預算管理辦法》的要求，征收范圍為首批納入國資監管的8家國有出資企業，由于其中四家企業2013年無經營活動，市國資委委托會計中介機構對其余4家國有出資企業的2013年度財務進行了審計，根據審計結果和《隨州市市級國有資本預算管理辦法》規定， 2013年度國有資本收益應征收2703萬元，占預算的68.4%。目前市國資委正在按規定組織征收，下一步將對收支任務完成情況，專題向市人大常委會報告。
　　以上預算執行數據，在市級決算辦理、省財政結算批復后還有變化，我們將依法再向市人大常委會報告。
　　二、2014年預算執行與管理的主要特點
　　分析2014年預算執行與管理情況，主要有以下幾個特點：
　　——財政收入較快增長。2014年，在宏觀經濟下行壓力持續加大，各種減收因素不斷增加的形勢下，財稅部門努力適應新常態，加強收入監控分析，細化征管工作舉措，創新征收方式方法，全市財政收入仍保持了較快增長勢頭，全市地方公共財政預算收入同比增長23.6%，增幅居全省第三位。財政收入質量不斷提高，全市地方稅收收入完成27.02億元，同比增長24%，稅收收入占全市地方公共財政預算收入的比重為73.7%，比上年同期提高0.3個百分點。縣域財政收入增長提速，2014年，縣市區地方公共財政預算收入完成24.43億元，同比增收4.64億元，占全市增收額的66.2%。
　　——服務發展持續給力。一是強化政策激勵。從土地出讓、項目扶持、稅費減免、財政獎補等方面完善興工舉措，并安排專項資金5000多萬元，用于招商引資、精品名牌、馳名商標、突出貢獻、信貸投放等各類獎勵。認真落實結構性減稅政策，預算安排資金300萬元，爭取小額擔保貸款777萬元，推動全民創業。落實出口退稅政策，支持企業開拓國際市場。二是助推產業升級。爭取省級調度資金3.34億元，支持骨干企業技術改造和農產品加工；安排資金600萬元，支持專用汽車研究院和泰晶納米實驗室建設，落實科技創新獎勵，促進企業技術升級；安排資金230萬元，實施人才強市戰略，為科技創新提供人才支撐和智力支持；爭取專項資金20573萬元，支持促進產業結構調整和節能減排，推進經濟轉型升級。三是優化發展環境。改善融資環境，投入小額貸款擔保基金4312萬元，爭取省級借調資金3000萬元，支持擔保公司壯大實力。完善財政性資金存放與金融信貸掛鉤考核獎勵機制，籌措1.6億元，支持推廣“助保貸”、“集合貸”，引導擔保公司和金融機構貸款21.07億元，有效緩解企業融資難題；改善發展環境，加強土地出讓征管，籌措土地出讓收入18.1億元，協助城投公司、建投公司融資近30億元，支持東外環、編鐘大道、濱湖體育場等重點基礎設施建設。大力推進減輕企業負擔和治理亂收費工作，依法取消13個部門41個行政事業性收費項目。四是支持縣域經濟發展。加大對縣級專項轉移支付力度，市本級安排對下專項資金1.3億元，占市級可用財力18.6%。
　　——民生保障繼續加強。一是加大人員經費保障力度。將預算內新增財力84%用于增加人員經費，切實改善人員經費保障水平偏低的狀況。多渠道籌措資金，保障規范調整機關公務員津補貼和事業單位績效工資政策落實。二是加大“三農”投入。市級預算安排3737萬元，向上爭取122474萬元，支持農業產業化、農田水利建設、中低產田改造、農村飲水安全工程、潔美家園等，改善農村生產生活條件；發放各類強農惠農補貼補助資金2億多元，提高農民收入；統籌整合各級涉農財政專項資金11.5億元，增強涉農資金使用效益。三是加大社保投入。落實社會養老金、失業保險金提標政策，發放各項社會保險資金32081萬元；預算安排9400萬元，向上爭取專項資金29667萬元，落實各項社會保障政策，完善社保體系；推進公共租賃住房和廉租住房并軌運行，多方籌措資金25749萬元，支持保障性住房建設和棚戶區改造，著力解決群眾住房困難問題。四是加大教育投入。預算安排5870萬元，向上爭取專項資金9230萬元，全面落實教育經費保障機制，支持教育事業發展。五是加大醫療衛生投入。向上爭取專項15559萬元，落實地方配套3754萬元，進一步擴大基本醫療保險、城鄉居民大病保險等制度的覆蓋面，推進醫療衛生體制改革。六是加大文化旅游事業投入。安排資金6208萬元，保障第六屆尋根節順利舉辦，支持旅游宣傳促銷和5A、4A級景區創建，支持文化惠民工程建設和重點文物、大遺址保護工作。七是加大公共安全投入。安排專項資金1800萬元，支持消防、安全生產、食品藥品安全整治，健全城區社會治安防控體系，推進平安隨州建設，保障公共安全。八是安排資金4676萬元，保障市政府十件實事落實。
　　——財稅改革穩步推進。圍繞建立現代財政制度目標，不斷深化財稅改革。一是深化預算管理制度改革。將國有資本經營收入納入預算管理，政府預算體系進一步完善；加大預算績效管理力度，對2013年度已執行完的33個項目進行績效評價，涉及部門22個，資金40322萬元，占財政公共支出的25%。對政務中心等11個試點單位進行部門整體支出綜合評價，預算績效管理逐步加強；推動建立規范透明的預算制度，實行財政預決算報告、預算調整方案、財政專項資金使用等情況網上公開，市直一級預算單位的2014年部門預算和“三公經費”預算已在市政府網站上公開。二是深化政府采購制度改革。完善政府采購的審批程序、審批權限和采購方式，擴大政府采購范圍和規模，2014年，市本級共完成政府集中采購項目410個，部門集中采購項目103個，采購額42230萬元，同比增長15.61%，節支率達13.59%。三是深化國庫集中支付制度改革。積極推進市級行政事業單位實行公務卡結算全覆蓋，實行公務卡強制結算目錄制度，嚴格公務卡財務報銷程序，對列入公務卡強制結算目錄的公務消費支出和報銷事項進行動態監控。四是規范地方政府債務管理。組織開展存量債務納入預算管理的清理甄別工作，研究制定地方政府債務風險預警等相關措施。五是推進稅制改革，進一步擴大營改增試點范圍。
　　——財政監管力度加大。加強財政支出管理，明確部門作為預算編制和執行的主體責任，貫徹厲行節約的要求，嚴控一般性支出， “三公”經費支出同比下降37.6%。組織工作專班，對惠農補貼、財政專項資金開展重點檢查，對全市26家行政、企事業單位進行了會計信息質量檢查，處理處罰7家問題單位。加強專項整治，聯合紀委、審計、行管等部門在全市開展對違反財經紀律、“三公經費”、“小金庫”治理、財政票據檢查、超面積辦公用房等方面的專項整治，達到了治理效果。
　　2014年，在市委、市政府的正確領導和市人大、市政協的監督支持下，在各地各部門和社會各方面的關心幫助下，全市財政預算完成情況總體較好。但是，我們也清醒地認識到，在財政預算執行中還存在一些問題，主要表現在：一是在經濟發展新常態下，確保財政增收的壓力較大。二是保障和改善民生投入大幅增加，收支矛盾比較突出。三是財政改革與建立現代財政制度的要求相比，任務十分艱巨。四是預算支出特別是項目支出監管力度需進一步加大，部門存量資金規模過大，財政資金的使用績效有待提高。對于這些問題，我們將虛心聽取各位代表、委員的意見和建議，采取有效措施加以解決。
　　三、2015年財政預算草案
　　2015年，我市經濟將持續向好發展，同時財政收支也存在較多不確定因素。從收入方面看，減收因素較多：一是我國步入經濟發展新常態，進入大改革和大調整的攻堅期，經濟下行壓力較大，結構調整陣痛顯現，企業生產經營困難增多，基礎稅源不確定因素增加。二是國家土地、林地政策趨緊，保障性住房建設和棚戶區改造提速，房地產對財政增收拉動逐步減弱。三是政策性減收因素逐年增多，營業稅改征增值稅范圍不斷擴大，結構性減稅力度繼續加大，新的減稅減費政策持續出臺，直接影響財政收入增長。四是產業結構調整任務艱巨，新興產業尚處于起步階段，近幾年招商引資企業大都在政策優惠期內，新增稅源較少。從支出方面看，全面深化各項改革，支持“圣地車都”建設，保障教育、醫療衛生、文化、科技、農業、社保、節能環保等法定支出和政策性支出，推動重大項目建設和社會管理創新，地方政府債券進入還本付息高峰期，增加了財政支出壓力。減收增支的雙重壓力，對2015年財政預算提出了更高的要求。
　　綜合考慮財政收支增減因素，根據市委、市政府提出的2015年經濟工作的總體要求，2015年預算編制的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中全會精神，圍繞深化財稅體制改革總體方案和市委、市政府的決策部署，堅持穩中求進、改革創新，繼續實施積極的財政政策，加快推進經濟發展方式轉變，提高經濟發展質量和效益；深化財稅體制改革，完善預算管理各項制度，切實推進預算公開透明；健全政府預算體系，加大預算統籌力度；優化財政支出結構，著力改善民生，從嚴控制一般性支出，嚴肅財經紀律；加強政府性債務管理，切實防范財政風險，促進經濟持續健康發展和社會和諧穩定。
　　按照上述指導思想，綜合考慮全市主要經濟預期指標和財政收支增減因素，本著實事求是、積極穩妥，有保有壓、綜合平衡的原則，2015年全市地方公共財政預算收入預期目標41.6億元，比上年增長13.5%，地方公共財政預算支出計劃122.8億元，比上年增長10%。市本級地方公共財政預算收入預期目標13.9億元，比上年增長13.5%，地方公共財政預算支出計劃21.4億元，比上年增長10%。
　　四、完成2015年財政預算的主要措施
　　2015年是完成“十二五”規劃的收官之年，也是全面深化改革的關鍵之年，全市財政部門將認真落實市委、市政府的各項決策部署和工作要求，深化財政改革，創新服務經濟發展手段，加強民生保障，規范財政管理，促進全市經濟社會持續健康發展。主要從以下幾個方面著力：
　　（一）著力深化財稅改革。認真貫徹落實《國務院關于深化預算管理制度改革的決定》和新《預算法》，全面深化財稅改革，推進現代財政制度建設。一是完善政府預算體系。加大公共財政預算與政府基金預算、國有資本經營預算的統籌力度，建立將政府性基金預算和國有資本經營預算中應統籌使用的資金列入一般公共預算的機制。二是改進預算管理和控制方式。研究編制三年滾動財政規劃，探索實行中期財政規劃管理，建立跨年度預算平衡機制，一般公共預算審核的重點由平衡狀態、赤字規模向支出預算和政策拓展。三是深化國庫集中收付制度改革。嚴格實行公務卡制度，健全完善預算執行監控體系，全面清理整頓財政專戶，規范國庫資金管理。四是推進預算績效管理。繼續擴大績效管理范圍，注重績效評價結果反饋和應用。五是穩妥推進政府購買服務工作，認真落實國辦發[2013]96號文件精神，有序推進政府購買服務工作，創新公共服務供給模式，構建多層次，多方式的公共服務供給體系。六是規范地方政府債務管理。認真落實國發[2014]43號文件精神，加強地方政府債務管理，建立規范的地方政府舉債融資機制。實行規模控制和分類預算管理，將地方政府債務分門別類納入全口徑預算管理。建立部門債務風險預警及化解機制，防范化解財政風險。七是推進稅收制度改革。加快推進營改增、消費稅、資源稅等改革。
　　（二）著力服務經濟發展。主動適應經濟發展新常態，認真落實積極的財政政策，打好財政政策、資金、服務等“組合拳”，培育多角度“增長極”。一是加大對上爭資力度。會同有關部門積極策劃、包裝、申報項目，千方百計對上爭政策、爭項目、爭專款，擴展地方可用財力。二是加大政策扶持力度。安排專項資金，積極落實市委市政府出臺支持發展的各項激勵政策，完善實施辦法，發揮財政資金激勵導向作用，促進企業科技創新、提質增效；認真落實各項扶持政策，支持中小企業發展。完善高新區財政體制，支持高新區創建國家級高新區；完善縣級基本財力保障機制，支持縣域經濟發展。三是加大融資服務力度。積極爭取省級調度資金，解決企業流動資金困難；完善金融機構信貸增長激勵機制，激活金融市場，提高地方金融機構存貸比；支持融資擔保企業發展，落實有關貼息政策，提高企業融資擔保能力，緩解企業融資難、融資貴問題。四是加大項目服務力度。落實財政扶持政策，統籌安排土地出讓金、專項收入等資金，全力支持鄂北水資源配置工程、武西高鐵、華能火電、光伏發電、500千伏變電站和“神韻隨州”重點項目建設，推廣政府與社會資本合作（PPP）模式，鼓勵社會資本通過特許經營等方式參與城市基礎設施投資和運營，進一步釋放民間投資潛力。
　　（三）著力保障改善民生。一是推進現代農業發展。加大“三農”投入力度，支持農田水利建設、中低產田改造、農村環境整治等，改善農村生產生活條件；推動新型農業經營主體和農業社會化服務體系建設，支持特色農產品和農業產業化龍頭企業做大做強；落實對金融機構農戶小額貸款和種養業保險財稅優惠政策，助力“三農”改革發展；加強政策扶持，穩妥推進土地流轉和適度規模經營，提高農業生產經營效率；支持建立多元可持續的城鎮化建設資金保障機制，積極推動新型城鎮化進程。二是完善社會保障體系。推進機關事業單位養老保險制度改革，實行與企業統一的社會統籌和個人賬戶相結合的基本養老保險機制。根據物價水平等因素，適當提高企業退休人員基本養老金標準和城鄉居民基礎養老金最低標準。貫徹落實《社會救助暫行辦法》，全面實施臨時救助制度；提高新型農村合作醫療和城鎮居民基本醫療保險的財政補助標準及個人繳費標準，加快建立城鄉居民大病保險制度，提高基本公共衛生服務財政補助標準，資金使用向基層醫療衛生機構和鄉村醫生傾斜；繼續支持保障性安居工程建設，加快推進棚戶區改造。三是支持社會事業發展。重點加大教育、科技、文化和社會發展投入，推進社會事業均衡發展，促進公共服務均等化。四是全力保障市委、市政府確定的重點項目建設和民生實事的落實，切實解決涉及群眾利益的熱點、難點問題。
　　（四）著力加強收支管理。一是加強財政收入管理。認真落實國發[2014]62號文件要求，全面清理規范稅費優惠政策，對違反法律法規和國務院規定的停止執行，切實加強收入征管，做到依法征收，應收盡收。二是加強財政支出管理。按照中央清理規范財政支出掛鉤事項的要求，對各部門支出中涉及人均費用達標或與財政支出比例掛鉤的項目予以清理規范，據實安排相關支出，不再按掛鉤方式安排財政預算；加大財政專項資金特別是民生資金的整合統籌使用力度，集中財力辦大事；加強結余結轉資金管理，建立結余結轉資金定期清理機制，加大結余結轉資金統籌使用力度。認真落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》以及有關公務支出的一系列管理制度和辦法，嚴格控制一般性支出，進一步壓縮“三公”經費和會議費，推進公務用車制度改革，不新建政府性樓堂館所，嚴格和加強機構編制管理，推進厲行節約工作長效化、常態化。三是全面推進依法理財。進一步健全預算編制、收入征管、資金分配、國庫管理、政府采購、績效評價、財政監督、責任追究等方面的制度建設，扎緊制度的籬笆；認真學習新預算法，嚴格遵守新預算法規定，硬化預算約束，自覺接受人大監督和社會各界的監督；積極推進預決算公開，將所有使用財政資金的部門預決算和“三公”經費予以公開，細化政府預決算公開內容，提高預決算透明度；加強財政資金監管，強化責任追究，嚴防違法違紀行為發生。
　　各位代表：2015年財政改革發展的任務十分艱巨。我們一定認真貫徹落實本次會議決議，在市委、市政府的正確領導下，在市人大、市政協和社會各界的監督下，強化責任，真抓實干，努力完成好今年的預算任務，為促進“圣地車都”建設做出新的貢獻。