關于2017年市級預算調整方案的報告

——2017年11月22日在隨州市第四屆人民代表大會

常務委員會第六次會議上

隨州市財政局局長李修榮

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主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　年初市人代會審查批準市級預算后，執行情況較好，但受相關政策規定等因素影響，市級財政收支發生了一些變化。根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》的相關規定，受市政府委托，現將市級預算調整方案報告如下：

　　一、一般公共預算調整情況

　　（一）一般公共預算收入

　　市級一般公共預算總收入由289945萬元，調整為318765萬元，調增28820萬元。調整的主要項目是：

　　1、根據省委、省政府提高財政收入質量的要求，結合市級稅源實際，調增稅收收入6695萬元。

　　2、落實中央、省出臺的減費政策，調減非稅收入12330萬元。

　　3、根據中央和省財政對我市的轉移支付補助增減情況，調增省專項轉移支付收入12235萬元。

　　4、根據加強財政結轉結余資金管理的工作要求，結合上年決算辦理情況，據實調增上年結轉收入7359萬元。

　　5、根據省轉貸新增一般債券資金情況，調增債務收入5460萬元。

　　6、根據存量資金管理政策，結合上年決算辦理情況，將政府性基金年底結轉規模超過當年收入30%的部分和預算穩定調節基金調入一般公共預算，調增調入資金9401萬元。

　　（二）一般公共預算支出

　　市級一般公共預算總支出由289945萬元調整為318765萬元，調增28820萬元。

　　1、調增情況。部分一般公共預算支出科目調增的主要原因為：一是中央、省對部分支出的轉移支付補助增加，需相應調增有關支出。二是落實調整工資和養老保險改革政策，年初放在其他支出科目的預留調資資金按政策規定追補到各預算單位后，需調增有關支出科目。三是預算執行中動用預備費安排了部分年初不可預見的支出，需相應調增有關支出科目。四是使用轉貸一般債券資金，需調增相關支出。

　　上述調整除中央、省撥專款增加和省轉貸政府債券資金需新增支出外，其他均為支出科目之間調整，并沒增加一般公共預算支出。具體調增情況為：一般公共服務支出調增896萬元，國防支出調增15萬元，教育支出調增13114萬元，文化體育與傳媒支出調增513萬元，醫療衛生與計劃生育支出調增1261萬元，城鄉社區支出調增3837萬元，農林水支出調增8177萬元，交通運輸支出調增1238萬元，資源勘探信息等事務支出調增2383萬元，商業服務業等事務支出調增1083萬元，住房保障支出調增18094萬元，債務付息支出調增351萬元，債務發行費用調增58萬元。

　　2、調減情況。部分一般公共預算支出科目調減的主要原因為：一是中央、省對部分支出的轉移支付補助減少，需相應調減有關支出。二是年初放在其他支出科目的預留調資資金和預備費按政策規定追補到各預算單位后，需調減其他支出和預備費支出。三是因機關養老保險改革啟動較晚，需相應調減社會保障和就業支出。四是因調減非稅收入任務，需相應調減非稅收入安排的支出。具體調減情況為：公共安全支出調減1848萬元，科學技術支出調減2008萬元，社會保障和就業支出調減4091萬元，節能環保支出調減541萬元，國土海洋氣象等支出調減788萬元，糧油物資儲備支出調減98萬元，預備費調減2337萬元，其他支出調減13936萬元。

　　3、市對下轉移支付補助調整情況。根據有關政策要求，調增對下轉移支付補助支出3447萬元。主要是按規定將精準扶貧等資金2047萬元由市本級支出調整為縣市支出，同時，根據省政府關于地方可用財力增長的15%用于精準扶貧的規定，考慮今年市級稅收增長情況，需調增市級精準扶貧支出1100萬元，共調增精準扶貧等對下轉移支付支出3147萬元；一般債券資金轉貸高新區，調增一般債券轉貸支出300萬元。

　　二、政府性基金預算調整情況

　　（一）市級政府性基金預算總收入由90380萬元調整為179772萬元，調增89392萬元。調整的主要項目是：

　　1、根據中央、省撥政府基金專款情況，調增上級補助收入2370萬元。

　　2、根據省政府轉貸的漢十高鐵和土地收儲專項債券情況，調增專項債務轉貸收入95274萬元。

　　3、根據城市建設配套費征收情況，調增城市建設配套費收入360萬元。

　　4、根據上年決算情況，據實調增上年結余收入12636萬元。

　　5、根據1-10月土地出讓收入實際情況，據實調減國有土地使用權出讓收入20000萬元。

　　6、根據省政策規定，彩票公益金收入調整為上級補助收入，調減本級彩票公益金征收收入1248萬元。

　　（二）市本級政府性基金預算總支出由90380萬元調整為179772萬元，調增89392萬元。調整的主要項目是：

　　1、根據中央、省增撥政府基金專款、轉貸地方政府專項債券情況和市建設配套費增收情況，調增市本級政府性基金支出35759萬元。

　　2、根據省政策要求，漢十高鐵專項債券資金轉貸曾都區18243萬元、隨縣22598萬元，調增債券轉貸支出40841萬元。

　　3、根據前十個月支出進度，預計結轉下年12792萬元。

　　三、國有資本經營預算調整情況

　　（一）根據對國有資本經營預算管理范圍內的企業上年利潤審計結果，據實調增市本級國有資本經營預算收入320萬元，其中，調增齊星公司國有資本經營收入2333萬元，調增鴻運國有資產管理公司國有資本經營收入76萬元。調減建投公司國有資本經營收入1202萬元，調減城投公司國有資本經營收入749萬元，調減市金盾押運公司國有資本經營收入11萬元，調減金控集團國有資本經營收入127萬元。

　　（二）根據調增國有資本經營收入情況，相應調增市本級國有資本經營預算支出320萬元，主要是調增公益性設施投資支出292萬元，按政策規定調出資金28萬元。

　　四、社會保險基金預算調整情況

　　（一）市級社會保險基金預算總收入由47936萬元調整為57396萬元，調增9460萬元。調整的主要項目是：

　　根據中央、省擴面征繳等政策，調增企業職工基本養老保險基金收入3907萬元，調增城鎮職工基本醫療保險基金收入5000萬元，調增工傷保險基金收入400萬元，調增生育保險基金收入200萬元。根據就業實際情況，調減失業保險基金收入47萬元。

　　（二）市級社會保險基金預算總支出由41680萬元調整為49275萬元，調增7595萬元。調整的主要項目是：

　　根據養老保險提標、退休人員增加、城鎮職工住院需求增加、公務員補充醫保政策調整等實際情況，調增企業職工基本養老保險基金支出1296萬元，調增城鎮職工基本醫療保險基金支出5500萬元，調增工傷保險基金支出150萬元，調增失業保險基金支出119萬元，調增生育保險基金支出530萬元。

　　（三）根據前十個月支出情況，社會保險基金年末滾存結余由87041萬元調整為88810萬元，調增1769萬元。

　　以上方案，提請審議。

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　　附件：2017年市級預算調整方案（草案）

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2017年市級預算調整方案（草案）

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隨州市財政局

2017年11月

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目錄

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　　1、2017年市級一般公共預算收入調整表…………………1

　　2、2017年市級一般公共預算支出調整表…………………3

　　3、2017年市級政府性基金預算收入調整表………………19

　　4、2017年市級政府性基金預算支出調整表………………20

　　5、2017年市級國有資本經營預算收入調整表……………21

　　6、2017年市級國有資本經營預算支出調整表……………22

　　7、2017年市本級社會保險預算收入調整表………………23

　　8、2017年市本級社會保險預算支出調整表………………24

　　9、2017年市本級社會保險基金預算結余調整表…………25

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市本級2017年上半年

財政預算執行情況審議意見落實情況

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　　一、預算收入落實情況

　　全市財稅部門堅定不移按年初人代會確定的總目標和結構調整后的部門目標、地區目標，加強收入征管和調度，堅持把征收任務細化分解到征管單位、到人頭、到企業、到天，全力以赴抓收入，實現均衡入庫，以日保旬，以旬保月、以月保季、以季保年。加強收入分析，每日一監測，每周一分析，每旬一通報，加強形勢研判，預測后期走勢，提前搞好謀劃，搶抓關鍵時間節點，研究提出應對措施，做好收入組織工作。強化征管協調，財政、國稅、地稅部門密切溝通協調，隨時掌握進度，著力解決征管問題，形成征管合力，做到應收盡收。元至10月，全市財政總收入完成68.14億元，增長15.7%。地方一般公共預算收入完成41.15億元，占預期目標的83.6%，可比增長11.7%，超過時間進度。其中：稅收收入完成28.04億元，可比增長20.3%，稅收收入占比為68.1%。地方一般預算收入和稅收收入增幅穩步上升，在全省排位也連續5個月保持在第6名左右，總體上趨于穩定，后兩個月將延續這一態勢。

　　二、預算監督落實情況

　　一是嚴格按照預算、用款計劃、項目進度及時辦理資金支付，實施預算執行進度的通報制度和監督檢查制度，加強對預算執行的動態監控，提高預算執行的均衡性。對預算執行進度偏慢，預計年內難以執行的資金及時調整用途，避免資金沉淀，將地方庫款保持在合理水平。強化無預算不支出的理念，硬化預算約束，嚴格控制執行中的各類調整事項，規范預算調整行為，增強預算執行剛性，維護預算的嚴肅性。二是建立和完善結余結轉資金定期清理機制，對部門單位連續結轉兩年的結余資金，收回財政統籌使用，盤活存量資金，提高資金使用效益。三是積極推進人大預算聯網監督，已將預算聯網監督所需軟硬件建設經費納入2018年預算保障。四是推進預算績效評價工作，加強重大專項資金的績效管理，實行績效評價結果與2018年預算安排掛鉤，對上年結轉資金較大、審計發現問題較多的部門單位，加大預算資金扣減力度，2018年預算擬取消績效不高的項目41個，壓減項目82個。

　　三、政府性債務風險防范落實情況

　　一是切實加強地方政府性債務管理，落實地方政府債務限額和預算管理，完善債務風險預警和應急處置機制，加快建立規范的舉債融資機制，努力防范財政風險。二是在省政府批準我市的政府債務限額內，積極向上爭取政府債券資金21.89億元，支持鄂北水資源配置、漢十高鐵等重大工程建設，繼續做好置換融資平臺存量政府債務工作，降低利息負擔，優化期限結構。

　　四、統籌謀劃2018年預算編制落實情況

　　一是加大預算資金統籌力度。進一步完善政府預算體系，加大政府性基金預算調入一般公共預算的力度，將土地收入、福彩公益金、體彩公益金結余資金的30%調入公共預算統籌安排。加大對專項收入的統籌使用力度，取消城市維護建設稅、教育費附加、排污費、水資源等專項收入專款專用的規定，對相關領域支出統籌安排，打破以收定支、收支掛鉤、切塊安排的模式。

　　二是加大盤活存量資金力度。在清理、核實的基礎上，對部門結余資金和連續兩年未用完的結轉資金，全部收回財政統籌使用，結轉兩年以內的財政資金可根據實際情況比照上述規定收回財政統籌使用。

　　三是加大項目資金整合力度。開展市級專項資金清理，梳理政策依據，規范市本級專項、市對下轉移支付項目的設置。2018年，項目支出預算安排實行兩個只減不增，即項目預算額度只減不增，項目個數只減不增。取消一批，對階段性、一次性支出項目、歷史性老項目中目前無實質意義的項目、主要用于下撥至縣市區、企事業單位、行業協會和社會組織的項目一律取消。調減一批，對執行進度緩慢，結余結轉大的項目調減50%以上、對部門一般性項目調減30%以上、對用于彌補工資和公用經費不足的項目，根據財政對人員經費和公用經費保障標準提高額度相應調減項目預算額度。合并一批，對科技、教育、文化旅游、農業、支持經濟建設等專項資金進行整合，同時，整合部門項目，一個部門原則上只設置1-2個項目。

　　四是嚴格控制“三公”經費。嚴格執行中央八項規定和“三公”經費管理辦法，從緊編制“三公”經費預算，嚴把預算安排關口，確保“三公”經費零增長。完善財政財務管理制度，繼續從嚴控制會議費、培訓費等一般性支出，加強公務支出管理。

　　五是推進中期規劃管理。根據統一部署，從2018年起，各部門、各單位要編制2018－2020年的中期支出規劃，以后年度依次更新和補充，逐步建立滾動預算制度。強化財政中期規劃和部門支出規劃的指導和約束作用，除中央、省、市出臺的重大政策增支外，以后各類新增支出需求原則上應當在中期支出規劃編列的規模內通過調整支出結構解決。

　　六是加強預算績效管理。加大績效評價工作力度，在完善項目績效自評和重點項目績效評價的基礎上，推進部門開展整體支出績效評價試點。加強績效評價結果運用，將評價結果作為調整預算安排或相關支出政策的重要依據，建立起一套科學可行的財政績效考核制度，促進提高財政資金使用效益。

　　七是推進部門預算公開。認真落實中央和省政府的相關政策和工作要求，全面推進部門預算公開工作。強化部門主體責任，增強預算公開的主動性和自覺性，除市委、市政府建立的政務公開負面清單外，其他部門預算信息都應納入公開范圍，實現市級部門預算公開全覆蓋。

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市本級一般公共預算調整表--附件1

市本級政府性基金調整預算表--附件2.xlsx

市本級國有資本經營調整預算表-附件3

2017年市本級社保基金預算調整表附件-4